401(k) қарсы IRA: шолу
Зейнеткерлікке жинақтаудың екі негізгі нұсқасы кіреді 401 (к) жоспар және жеке зейнетақы шоттары (IRA). Жұмыс берушілер өз қызметкерлеріне зейнеткерлікке шығу үшін үнемдеудің салықтық жеңілдікті әдісін бергісі келсе, олар қатысуды ұсына алады. белгіленген жарна жоспары 401(k) сияқты.
Қызметкерлер әдетте жалақысының бір пайызын 401 (k) құрайды, ал жұмыс беруші ұсына алады. сәйкес келетін үлестер белгілі бір шекке дейін. Жұмыс берушілер де ұсына алады оңайлатылған қызметкер зейнетақысы (SEP) IRA, немесе Қызметкерлерге арналған жинақтарды ынталандыру сәйкестік жоспары (ҚАРАПАЙЫМ) IRA егер компанияда 100 немесе одан аз қызметкер болса.
Жеке тұлғалар өз бетінше үнемдеуді таңдай алады және IRA аша алады (жеке адамда 401(k) және IRA болуы мүмкін); дегенмен, IRA жұмыс берушінің сәйкес жарналарын қамтамасыз етпейді. IRA-ның әртүрлі түрлерінде нақты кіріс пен жарна шектеулері, сондай-ақ өздерінің салықтық артықшылықтары бар. Дәстүрлі IRA және 401(k) салықсыз өседі, яғни жылдар бойы пайыздар мен табыстарға салық салынбайды; дегенмен, бөлу немесе осы шоттардан қаражат алу әдетте зейнеткерлікке шыққан кездегі табыс салығы мөлшерлемесі бойынша салық салынады.
Айтуынша, зейнеткерлікке шыққанда салықсыз ақша алуды ұсынатын IRA бар. Көптеген IRA және 401(k)s иесі 59½ жасқа толғанға дейін ақшаны алуға рұқсат бермейді; әйтпесе, салықтық айыппұл салынады Ішкі табыстар қызметі (IRS). Тағы да, нақты зейнетақы шотына және адамның қаржылық жағдайына байланысты болуы мүмкін ерекшеліктер мерзімінен бұрын алып қою айыппұлына дейін.
Негізгі тағамдар
- 401(k) жоспарлары салық төлеу мерзімі ұзартылған зейнетақы жинақ шоттары болып табылады.
- Оларды қызметкердің жарналарына сәйкес келетін жұмыс берушілер ұсынады.
- Жеке тұлғалар сонымен қатар жұмыс берушіге сәйкес келмейтін дәстүрлі IRA немесе Roth IRA құра алады.
- IRA әдетте 401(k)s қарағанда көбірек инвестициялық таңдауды ұсынады, бірақ рұқсат етілген жарна деңгейлері әлдеқайда төмен.
- SEP және SIMPLE IRA жұмыс берушілерге қызметкерлер үшін зейнетке шығу жоспарларын орнатуды жеңілдету үшін жасалған.
401(к) с
A 401 (к) жұмыс берушілер өз қызметкерлеріне ұсынатын салықты кейінге қалдырылған зейнетақы жинақ шоты болып табылады. Қызметкерлер жалақысын кейінге қалдыру арқылы өз шотына ақша аударады, яғни олардың жалақысының бір пайызы ұсталады және 401(k) аударылады.
Ақша әр түрлі инвестицияларға, әдетте бір қатарға салынады өзара қорлар, демеуші таңдағандай. Қордың таңдауы белгілі бір талаптарды қанағаттандыру үшін жасалған тәуекелге төзімділік сондықтан қызметкерлер агрессивті немесе консервативті тәуекелді қабылдауға ыңғайлы болатындай ғана қабылдай алады. Инвестициялық кіріс есептеледі және қосылыстар салықтан босатылған.
Көптеген жұмыс берушілер де ұсынады Рот 401(к)с. Дәстүрлі 401(k)-дан айырмашылығы, жарналар салықтан кейінгі ақшамен қаржыландырылады, сондықтан олар салықтан шегерілмейді; дегенмен, білікті алып қою салық салынбайды.
Қызметкерлердің жарналары
401(k) шоттарына жарналар салыққа дейін төленеді, яғни жарналардың жалпы сомасы сол жылдағы салық салынатын кірісті жарна сомасына азайтады. Мысалы, егер қызметкер 50,000 10,000 доллар жалақы алып, 401 (k) үшін 40,000 XNUMX доллар қосқан болса, онда бір жылдағы салық салынатын табыс XNUMX XNUMX АҚШ долларын құрайды, қалғандарының бәрі бірдей.
2022 жылға қатысушылар дәстүрлі немесе Roth 20,500(k) бағдарламасына жылына $401 дейін, қосымша $6,500 қоса алады. толықтыратын үлес 50 жастан асқан адамдарға рұқсат етіледі. Бұл жарна лимиті 2023 жылға дейін ұлғайып, жеке тұлғаларға қосымша 22,500 АҚШ доллары көлеміндегі қосымша жарналармен 7,500 XNUMX долларға дейін үлес қосуға мүмкіндік берді.
Жұмыс берушінің сәйкес жарналары
Жұмыс берушілер, әдетте, белгілі бір шекке немесе пайызға дейін өз қызметкерінің жарналарының пайызын сәйкестендіреді. Жұмыс беруші қызметкердің жыл сайынғы үлесіне байланысты сәйкес келуі мүмкін. Мысалы, жұмыс беруші қызметкердің жарнасының 50%-ын жалақысының 6%-ына дейін теңестіре алады. Егер қызметкер жалақысының 6 пайызын аударса, жұмыс беруші 3 пайыздық үлес қосады.
Кейбір жағдайларда жұмыс берушілер IRS шектеулеріне дейін тиімді, бірақ одан аспайтын сәйкес саясатты жай ғана айта алады. Мысалы, компания жарна шектеулеріне дейін барлық 50(k) жарна бойынша 401% сәйкес келетінін мәлімдей алады. Бұл жағдайда компания 11,250 жылы 2023 50 долларға дейін сәйкес келуі мүмкін (22,500 XNUMX доллардың XNUMX%).
Егер қызметкер толық 6% жарна бермесе, олар сәйкестікке сәйкес келмеуі мүмкін және жұмыс берушіден ештеңе немесе азайтылған бөлікті ала алмайды. Жұмыс берушінің сәйкестігін алу үшін қызметкерге жалақысының ең аз мөлшерін немесе пайызын қосу қажет болуы мүмкін. Жұмыс берушінің сәйкестігі бар-жоғын анықтау үшін 401(k) зейнеткерлікке шығу жоспарының құжаттарын қарап шығу маңызды, егер солай болса, сәйкес келетін жарнаны алу үшін ең жоғары сәйкестік пен қызметкердің ең төменгі жарнасы қандай екенін анықтау керек.
IRS қызметкердің де, жұмыс берушінің де жарналарының жалпы сомасына 401 (k) шектеу қойды. 2023 жылға арналған жарналардың жалпы сомасы 66,000 73,500 АҚШ долларынан (немесе толықтыру жарналарымен 401 100 доллардан) аспауы керек. Сонымен қатар, XNUMX(k) сомасына жалпы жарна қатысушының өтемақысының XNUMX%-ынан аспауы керек.
401(k)s бастап ақша алу
Алынған ақшаға адамның табыс салығы ставкасы бойынша салық салынады және 59½ жаста немесе одан жоғары үлестіру кезінде ақшаны алу үшін айыппұл салынбайды.
Жеке зейнетақы шоттары (IRA)
IRA бірнеше түрі бар, олар жеке тұлға белгілеген салықты кейінге қалдырылған зейнетақы жинақ шоттары болып табылады. IRA-ларды банктер, брокерлік компаниялар және инвестициялық фирмалар ұстай алады.
IRA жинақ шоты немесе сияқты қарапайым болуы мүмкін депозиттік сертификат (CD) жергілікті банкте. Брокерлік және инвестициялық фирмалардың иелігіндегі IRA-лар IRA иелеріне 401(k)-ге қарағанда көбірек инвестициялық опцияларды ұсынады, соның ішінде акциялар, облигациялар, компакт-дискілер, тіпті жылжымайтын мүлік. Кейбір активтер, мысалы, өнер IRA ішінде рұқсат етілмейді, IRS ережелеріне сәйкес.
IRA жарналарын шектеу
Дәстүрлі және Roth IRA үшін жыл сайынғы жарна шектеулері 6,000 жылға 2022 1,000 АҚШ долларын құрайды, 50 жастан асқан адамдарға рұқсат етілген қосымша 2023 6,500 долларлық жарна. Бұл шектеу 1,000 жарна үшін ұлғайып, жеке тұлғаларға қосымша XNUMX АҚШ доллары көлеміндегі жарнамен бірге XNUMX долларға дейін үлес қосуға мүмкіндік берді.
Дәстүрлі және Рот IRA
401(k)s сияқты, дәстүрлі IRA-ға жарналар жалпы салықтан шегеріледі. Табыстар мен кірістер салықсыз өседі және сіз зейнеткерлікке шыққан кезде салықты төлейсіз. А Рот ИРА салықтан кейінгі доллармен жасалады, яғни сіз жарна енгізген жылы салық шегерімін алмайсыз; дегенмен, Roth IRA-ның білікті дистрибуциялары зейнеткерлікке шыққанда салықтан босатылады.
IRA артықшылықтары
Жұмыс берушінің жоспарлары әдетте сәйкес келетін жарнаның кейбір мөлшерін қамтамасыз етеді. Сіз инвестициялық пай қорларының мәзірінен таңдай аласыз немесе биржалық сауда (ETF), сіздің жеке жоспарыңызда көрсетілгендей. IRA жұмыс берушіге байланысты емес. Егер сіздің табысыңыз белгілі бір сомадан төмен болса және сіз жұмыс берушінің жоспарымен қамтылмаған болсаңыз, онда сіз жылына 6,000 1,000 долларға дейін және 50 жастан асқандар үшін XNUMX XNUMX АҚШ долларына дейін толықтыра аласыз.
IRA артықшылығы - сіздің инвестициялық таңдауыңыз әлдеқайда үлкен және дерлік шексіз. Әрқайсысының шығындарын ескеру қажет және олар инвестициялық таңдауға байланысты өзгереді.
-Мишель Мэбри, Сертификатталған қаржылық жоспарлаушы, Клиент 1-ші консультативтік топ, Hattiesburg, MS
IRA-дан қаражат алу
401 (k) жоспарлары сияқты, IRA иелері 59½ жасқа толғаннан кейін қаражатты алуды бастай алады. Осы жасқа дейінгі ақшаны алу, егер сіз қиындықтардан бас тартуға сәйкес келмейінше, 10% салық айыппұлын талап етеді. Маңыздысы, 401(k) жоспарларынан айырмашылығы, IRS сізге IRA шотыңыздың балансына қарыз алуға мүмкіндік бермейді.
Негізгі айырмашылықтар
401(k) жоспарлары мен жеке зейнетақы шоттары арасындағы негізгі айырмашылықтар келесі кестеде түсіндіріледі:
| Негізгі айырмашылықтар: IRAs және 401(k) жоспарлары | ||
|---|---|---|
| 401 (k) жоспары | Жеке зейнетақы шоты | |
| Жылдық жарна шектеулері (50 жастан кіші болса) | $22,500 | $6,500 |
| Қуып алу жарнасының шектеулері (50 жастан асқан жағдайда) | $30,000 | $7,500 |
| Үлес көзі | Жарналар жалақыдан автоматты түрде шегеріледі. Жұмыс беруші жарналарға сәйкес келуі мүмкін. | Шот иелері өз шоттарын қаржыландыруы керек. |
| Активтерді таңдау | Жоспар әкімшісі таңдаған бірнеше қаражат | Акциялардың, инвестициялық қорлардың, индекстік қорлардың және басқа да активтердің кең әлемі. |
| Жасау | Жұмыс берушілер орнатады | Есептік жазба иелері орнатқан. |
| Шоттардың түрлері | Рот және дәстүрлі 401(к) | Дәстүрлі, Рот, SET және қарапайым IRA. |
| Қажетті минималды таратулар | Туған жылыңызға байланысты 73 немесе 75-ке жететін жылдан бастаңыз. | Туған жылыңызға байланысты 73 немесе 75-ке жететін жылдан бастаңыз. |
SEP және қарапайым IRA
SEP және SIMPLE IRA-ны жұмыс берушілер өз қызметкерлеріне ұсынады және көптеген жолдармен 401 (k) шоттарына ұқсас, бірақ кейбір айырмашылықтар бар - олардың жарна шектеулері олардың арасында ең бастысы.
SEP және SIMPLE IRA жұмыс берушілерге қызметкерлер үшін зейнетке шығу жоспарын құруды жеңілдету үшін жасалған. Оларда 401(k) жоспарға қарағанда әкімшілік жүктемелер аз. Өзін-өзі жұмыспен қамтығандар үшін жұмыс беруші термині меншік иесін/жұмыскерді қамтиды.
SEP IRA
SEP IRA стандартты IRA-ға қарағанда жылдық жарна шектеулеріне ие және тек сіздің жұмыс берушіңіз оларға үлес қоса алады. Жұмыс берушінің жарналары белгілі бір мөлшерден аспайтын болса, қызметкердің жалпы жылдық жалақысының 25%-ын құрауы мүмкін. 2022 жылы жарнаның жылдық шегі 61,000 67,500 АҚШ долларын құрайды (немесе 50 жастан асқандар үшін 2023 66,000 доллар). 73,500 жылы жарнаның жылдық шегі 50 жастан асқандар үшін $XNUMX (немесе $XNUMX) құрайды).
Көптеген 401(k)-да сәйкес жарналар үшін құқық талаптары бар, бірақ SEP және SIMPLE IRA жарна енгізілген бойда 100% беріледі.
Көптеген 401(k)-да сәйкес жарналар үшін құқық талаптары бар, бірақ SEP және SIMPLE IRA жарна енгізілген бойда 100% беріледі.
Қарапайым IRA-лар
Қарапайым IRA жарналары SEP IRA және 401(k)s қарағанда басқаша жұмыс істейді. Жұмыс беруші қызметкердің жылдық жарнасының 3% дейін теңестіре алады немесе әр қызметкердің жалақысының таңдаусыз 2% жарнасын белгілей алады. Соңғысы қызметкерлердің жарналарын талап етпейді.
Қызметкерлер үшін жарнаның шегі 14,000 жылы $2022 және 15,500 жылы $2023 құрайды. 50 және одан жоғары жастағы адамдар 3,000 жылы $2022 және 3,500 жылы $2023 дейін қосымша жарна қоса алады.
401 (k) немесе IRA болған жақсы ма?
401 (k) немесе IRA жеке адам үшін жақсы ма, бұл адамға байланысты. 401(k) жыл сайын салыққа дейінгі негізде IRA-ға қарағанда көбірек ақша салуға мүмкіндік береді; дегенмен, IRA есептік жазбаны бақылауға және икемділікке мүмкіндік беретін көбірек инвестициялық опцияларға ие болады. Жеке адамның екеуі де болуы мүмкін екенін ескеріңіз.
401 (к) IRA ма?
Екі шот да зейнетақы жинақтары болып табылады, бірақ 401 (k) - өз ережелері бар жұмыс беруші демеушілік ететін жоспардың түрі. Дәстүрлі IRA, керісінше, иесі жұмыс берушінің қатысуынсыз ашатын есептік жазба болып табылады.
401 (k) салық мақсаттары үшін IRA болып саналады ма?
Барлық зейнетақы шоттарында бірдей салық режимі болмайды. IRA және 401(k)s үшін әртүрлі салық жеңілдіктері бар. Roth IRA жарналар үшін салық шегерімін ұсынбайды, бірақ зейнеткерлікке шыққанда ақшаны алу салықсыз. Дәстүрлі IRA салық шегерімін ұсынады, ал 401(k)s салық салуға дейінгі кірісті сақтауға мүмкіндік береді, бұл жарна жылы салық салынатын табысты азайтады. 401(k)s және IRA-дан зейнеткерлікке шығудағы үлестер салық салынатын табыс болып саналады.
Сіз IRA-да ақша жоғалта аласыз ба?
Иә. Брокерлік немесе инвестициялық фирманың иелігіндегі IRA ақшасы әдетте құны өзгеретін инвестициялық қорлар немесе акциялар сияқты бағалы қағаздарға инвестицияланады. IRA кез келген басқа инвестициялық шотқа қарағанда құнның төмендеуі мүмкін емес екенін ескеріңіз. IRA иесі 401(k) шотының иесі сияқты нарықтық тәуекелдерге тап болады.
Сіз 401(k)-ді IRA-ға айыппұлсыз айналдыра аласыз ба?
IRS сіздің қаражатыңызды 401(k)-дан IRA-ға ауыстыруға немесе аударуға мүмкіндік береді; дегенмен, IRA аударымы айыппұлға әкеп соғуы мүмкін тарату ретінде есептелмейтіндей етіп IRS белгілеген процесс пен нұсқауларды орындау керек. Қаражаттың айыппұлсыз аударылуына көз жеткізудің ең оңай жолы - a тікелей айналдыру.
Bottom Line
IRA және 401 (k) жоспарлары - бұл әртүрлі күшті жақтары бар тамаша инвестициялық құралдар. 401(k) жұмыс беруші демеушілік ететін жоспар болғандықтан, сізде инвестицияларды таңдау мүмкіндігі аз болуы мүмкін, бірақ сіздің жарна шектеулеріңіз дәстүрлі немесе Roth IRA-ға қарағанда әлдеқайда жоғары. Ең дұрысы, сіз алтын жылдарыңызды демалу және ләззат алу үшін кешенді зейнетақы портфолиосын жасау үшін екі есептік жазбаны бірге пайдалана аласыз.
Дереккөз: https://www.investopedia.com/ask/answers/12/401k.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo