Кеңесшілер 2023 жылғы салық өзгерістерін қазір түсінуі керек

Жаңа жыл келгенде, қаржылық кеңесшілер салықтық өзгерістер клиенттерге қандай әсер ететінін және алдын ала жоспарлау үшін не істей алатынын түсініп, 2023 жылға қарай күтуі керек.

Қаржылық кеңесшілер үшін 2023 салық жылы үлкен салық тосын сыйларына толы болмайды. Дегенмен, кеңесшілер кез келген түзетулер мен жаңартуларды ескере отырып, қаржылық жоспарлау стратегияларын жаңартуы және қолдауы керек.

2023 жылға арналған салық түзетулері туралы кеңесшілер не білуі керек екенін түсіну үшін SmartAsset байлық жөніндегі стратег және салық маманы Лес Уильямспен сөйлесті. RBC Wealth Management, қаржылық кеңесшілер білуі тиіс шамамен бес салық өзгерістері.

Егер сіз қаржылық кеңес беру бизнесіңізді дамытқыңыз келсе, тексеріңіз SmartAsset SmartAdvisor платформасы.

Салық кронштейнінің түзетулері

Уильямс: «2023 жылға арналған ең маңызды салық өзгерістері - бұл маңызды емес өзгерістер деп санаймын», - дейді.

Басқаша айтқанда, оның айтуынша, 2017 жылғы Салықтарды қысқарту және жұмыс орындары туралы заң, «Әрбір қауымдастықты зейнеткерлікпен қамтамасыз ету туралы» (ҚАУІПСІЗ) Заңы немесе «Коронавирустық көмек, көмек және экономикалық қауіпсіздік» (CARES) туралы заң сияқты маңызды заңнамалар жоқ.

Оның орнына, Уильямс көптеген салық төлеушілер үшін ең маңызды өзгерістер қолданыстағы салық заңдарына инфляцияны түзету болады дейді. Біріншіден, қаржылық кеңесшілер өз клиенттерін әрбір салық кронштейніне күрделі түзетулер енгізуге дайындауы керек.

«Жақшадағы өзгерістер маңызды», - дейді Уильямс. Салық кронштейндері жыл сайын түзетілгенімен, «2023 жақшадағы айтарлықтай жоғары жылжу әдеттен тыс. Жалақысы инфляцияға төтеп бере алмағандар 2023 жылы күтпеген салық жеңілдіктерін көруі мүмкін».

Қорытынды: Инфляцияға негізделген түзетулер кейбір салық төлеушілер үшін айтарлықтай жеңілдіктерге әкелуі мүмкін.

  Жеделдетілген зейнетақы жинақтары

Зейнеткерлікке дайындалу салықтық жоспарлаудың маңызды бөлігі болып табылады. Ал 2023 жылғы инфляцияны түзету салықты жақсы білетін зейнеткерлікке шығуды жоспарлауда да рөл атқаруы мүмкін.

Қосымша ақша жинауға мүмкіндігі бар клиенттер үшін инфляция әсіресе зейнеткерлікке шығудың үлкен өсуіне әкелді. денсаулық сақтау жинақ шоты (HSA) жоспары 2023 жылға арналған жарна лимиттері. The 401(k) жарна шегі тек 10 жылдан 2022 жылға дейін шамамен 2023%-ға өседі.

Тарих жалғасуда

Мұны инфляцияға «күміс төсем» деп атайды, дейді Уильямс. «Бұл адамдарға зейнеткерлік қаржыландыруды ұлғайту үшін бұрын-соңды болмаған мүмкіндік».

Қорытынды: Инфляцияға негізделген түзетулер зейнетке шығу мен HSA шектеулерін де айтарлықтай арттырды.

Кеңейтілген және қысқартылған салық жеңілдіктері

Уильямс 2023 салық жылына арналған екі мәселені атап өтеді.

Біріншіден, оның айтуынша, Салықтарды азайту және жұмыс орындары туралы заң күшіне енгеннен кейін көбірек адамдар мәлімдеген стандартты шегерім төмендейді. 2023 жылы айтарлықтай өсу.

Жалғыз өтініш берушілер үшін стандартты шегерім 900 жылы 13,850 доллардан 2023 1,800 долларға дейін артады. Бірлесіп өтініш берген ерлі-зайыптылар үшін ол 27,700 жылы 2023 XNUMX доллардан XNUMX XNUMX долларға дейін артады.

Екінші жағынан, Уильямс жалаулары балаға салық несиесін төмендетеді және балаға және тәуелді күтім несиесіне маңызды.

Бұл екі отбасына бағытталған салық несиелері коронавирустық пандемия кезінде уақытша ұлғайтылды. Бірақ кейіннен өсім тоқтады.

2022 және 2023 салық жылдары үшін қаржылық жоспарлаушылар өз клиенттерінің осы бағдарламалар туралы хабардар екеніне көз жеткізуі керек. Бірақ олар сонымен қатар оларға осы несиелер бойынша пандемияға дейінгі шектеулерге оралуды жоспарлауға көмектесуі керек.

Төменгі жол: Салық төлеушілер айтарлықтай үлкен стандартты шегерім алады, бірақ балалардың салық несиелеріне қатысты азырақ есептен шығаруды көруі мүмкін.

Инфляцияны төмендету туралы заңдағы жеке жеңілдіктер

Клиенттер жіберіп алуы мүмкін 2023 салық өзгерістері туралы айта отырып, Уильямс атап өтеді 2022 жылғы инфляцияны төмендету туралы заң «белгілі бір дәрежеде радар астында ұшты».

«Бұл заңнаманың көптеген әсерлері макродеңгейде болады, бұл үлкен дәрежеде ірі корпорацияларға әсер етеді», - дейді ол. «Бірақ жеке тұлғалар үшін бірқатар жеңілдіктер бар, мысалы, «Қолжетімді күтім туралы» заңның субсидияларын ұзарту және тұрғын үйге арналған таза энергияға салықтық несиелер беру».

Қаржылық кеңесшілер үшін Инфляцияны төмендету туралы заң сияқты заң жобасы саясатты ұстаудың бір түрі болып табылады. Ол жеке салық төлеушілерге олардың нақты жағдайларына байланысты әртүрлі әсер етеді.

Мұнда, атап айтқанда, IRS «Қолжетімді күтім туралы» заңның нарығы арқылы жеке медициналық сақтандыруды сатып алатын клиенттерге қолжетімді салық несиелерін кеңейтті. Ол сондай-ақ таза энергияға салынатын салық несиелерінің ауқымын кеңейтті, олар енді қайтарылады және үй шаруашылықтарына кеңірек қолданылады. Бұл клиенттерге салық маманының көмегі қажет болуы мүмкін аймақ. Бұл несиелер техникалық және кейбір жағдайларда өте күрделі.

Қорытынды: Таза энергия несиелері және ACA несиелері сияқты арнайы саясаттар кеңейтілді, олар дұрыс клиенттер үшін құнды болуы мүмкін.

Шағын бизнес иелері үшін шегерімдердің ұлғаюы

Инфляция шағын бизнес иелері мен өзін-өзі жұмыспен қамтығандарға да үлкен әсер етуі мүмкін.

Шағын бизнес иелері әдетте ЖШС немесе S корпорациялары сияқты өтпелі ұйымдар арқылы жұмыс істейді, дейді Уильямс. Мұны істейтіндер білікті бизнес кірісі (QBI) ретінде белгілі өтпелі кіріс үшін 199A бөлімі шегерімінің артықшылығын пайдалана алады. QBI шегерімі білікті салық төлеушілерге бизнес, жеке кәсіпкерлік немесе басқа ұқсас салық ұйымы ретінде жұмыс істейтін болса, бизнес табысының 20% шегеруге мүмкіндік береді.

«2022 және 2023 жылдар арасында QBI шегі дерлік 7%-ға артады, бұл шағын бизнес иелерінің 199А бөлімінің артықшылықтарын пайдалану мүмкіндігіне ие болады», - дейді Уильямс.

QBI шектеулері шегерімдер 2023 жылы жеке тұлғалар үшін 182,100 170,050 долларға (364,200 340,100 доллардан) және ерлі-зайыптылар үшін XNUMX XNUMX долларға дейін (XNUMX XNUMX доллардан) айтарлықтай өседі.

Бұл бизнес кірісі осы маржаға түсетін кейбір салық төлеушілерге айтарлықтай әсер етуі мүмкін немесе жыл бойы кірістерін құрылымдай алады. Кірістерін жаңа шегерім шегінен төмен ұстау арқылы клиенттер әлдеқайда жоғары шегерім алуы мүмкін.

Қысқаша айтқанда: Шағын бизнес иелері өздерінің білікті бизнес кірістерін шегерімде айтарлықтай ұлғаюы мүмкін.

Bottom Line

2023 жылы қаржылық кеңесшілер әдеттегідей бизнестің ерекше агрессивті нұсқасына дайындалуы керек. Конгресс ешқандай жаңа салық заңдарын қабылдамағанымен, әртүрлі салық несиелеріне, шегерім сомасына және жарна шектеулеріне өзгертулер бірқатар клиенттерге әсер етуі мүмкін.

Уильямс: «2023 салық жылы клиенттерге тиімді салық өзгерістерінің артықшылығын пайдалану үшін кең мүмкіндіктер береді», - дейді. «Клиенттер мен олардың кеңесшілері бұл өзгерістерді түсінуде және әрқайсысының пайдасы мен зиянын толық талдауда белсенді болуы керек».

Қаржылық кеңес беру бизнесіңізді дамыту бойынша кеңестер

• Органикалық өсу серіктесі болайық. Егер сіз қаржылық кеңес беру бизнесіңізді дамытқыңыз келсе, тексеріңіз SmartAsset SmartAdvisor платформасы. Біз сертификатталған қаржылық кеңесшілерді АҚШ бойынша сәйкес келетін клиенттермен сәйкестендіреміз

• Құрдастарыңыздан үйреніңіз. SmartAsset соңғы зерттеулер кеңесшілер клиенттермен талқылайтын жылдың аяғындағы ең жақсы қадамдарды көрсетеді.

Фото несие: ©iStock.com/RichVintage, ©iStock.com/PeopleImages, ©iStock.com/damircudic

Пост Кеңесшілер 2023 жылғы салық өзгерістерін қазір түсінуі керек бірінші пайда болды SmartAsset блогы.