Егер сізге қажет болмаса талап етілетін минималды үлестірулер (RMDs) сіздің жылғы дәстүрлі IRA өмір сүру шығындары үшін оны а-ға қайта инвестициялауға болады Рот ИРА? Иә, мүмкін, егер сіздің табысыңызға қарай Ротқа құқығыңыз бар деп есептесеңіз.
Бұл сіздің IRA-ны қаржыландыруға арналған ақша сізде бар кез келген қолма-қол ақшадан келуі мүмкін. Дегенмен, сіз әлі де жарна шектеулеріне және алынған кіріс талаптарына назар аударуыңыз керек.
Негізгі тағамдар
- Егер сізге IRA-ның талап етілетін ең аз үлестірімінен барлық ақша қажет болмаса, оны Roth IRA-ға инвестициялай аласыз.
- 2021 және 2022 салық жылдары үшін IRA-ға жалпы сомасы 6,000 АҚШ долларын (егер сіз 7,000 немесе одан үлкен болсаңыз, 50 доллар) қоса аласыз.
- Сіз Рот жарнасын жабу үшін бір жыл ішінде жеткілікті өтемақы алған болуыңыз керек.
- Сіз Ішкі кірістер қызметі (IRS) белгілеген кіріс шектеулеріне негізделген бірінші кезекте Roth IRA-ға құқығыңыз болуы керек.
Қажетті минималды таратулар қалай жұмыс істейді
Дәстүрлі IRA-да жарналар немесе депозиттер салық алдындағы доллармен жасалады, яғни сіз жасаған салық жылында сол жарна үшін салық шегерімін аласыз. Керісінше, сіз бөлу бойынша табыс салығын төлеу зейнеткерлікке шыққанда ақшаны алған кездегі сомалар. 72 жаста сіз барлық дәстүрлі IRA-ларыңызда сақталған жалпы сомаға негізделген жыл сайынғы талап етілетін ең төменгі үлестірулерді (RMD) қабылдауды бастауыңыз керек.
Керісінше, Roth IRA жарналары салықтан кейінгі долларлармен жасалады. Осылайша, сіз алдын ала салық жеңілдіктерін алмасаңыз да, зейнеткерлікке шыққанда ақшаны салықсыз алуға болады. Сондай-ақ, иесінің өмірінде Роттары бар RMD жоқ, бұл оларды байлықты тасымалдау үшін тамаша көлік етеді.
Roth IRA-ға RMD инвестициялау
2021 және 2022 салық жылдары үшін, жарнаның жылдық шегі 7,000 АҚШ долларын құрайды егер сіз 50 немесе одан үлкен болсаңыз. Бұл шектеу барлық IRA-ларыңыздың, соның ішінде дәстүрлі және Роттың IRA-лары үшін жиынтық болып табылады.
The Ішкі табыстар қызметі (IRS) жеткілікті болуын талап етеді тапқан табыс сіздің Roth IRA жарнаңызды жабу үшін - бірақ сіздің жарнаңыздың нақты көзі сіздің жалақыңыздан тікелей болмауы керек. Сонымен, егер сіздің RMD 7,000 4,000 доллардан аз болса, сіз барлық ақшаны Roth IRA-ға сала аласыз. Дегенмен, егер сіз сол жылы басқа IRA-ға 3,000 XNUMX доллар үлес қоссаңыз, сіз RMD-тің бар болғаны XNUMX XNUMX АҚШ долларын Roth IRA-ға орналастыра аласыз.
Сондай-ақ, бар Roth IRA жарна ережелері сіздің кірісіңізге негізделген және салық декларациясының мәртебесі. Егер сіздің өзгертілген түзетілген жалпы табыс (MAGI) Roth IRA кезең-кезеңімен шығу ауқымында болса, сіз азайтылған үлес қоса аласыз. Егер сіздің MAGI сіздің жоғарғы шегінен асып кетсе, сіз мүлде үлес қоса алмайсыз беру күйі. Міне, 2021 және 2022 салық жылдарының қысқаша мазмұны:
| Roth IRA кірістерінің шегі | |||
|---|---|---|---|
| Файлдың күйі | 2021 MAGI | 2022 MAGI | Үлес шегі |
| Ерлі-зайыптылардың бірлескен өтініші немесе жарамды жесір әйел (er) | 198,000 доллардан аз | 204,000 доллардан аз | 6,000 доллар (7,000 жастан асса, 50 доллар) |
| $ 198,000 үшін $ 207,999 | $ 204,000 үшін $ 213,999 | Азайтылған сома | |
| 208,000 XNUMX доллар және одан жоғары | 214,000 XNUMX доллар және одан жоғары | нөл | |
| Бойдақ, отағасы немесе некеде тұрған жеке құжаттар (және сіз жұбайыңызбен жыл бойына кез-келген уақытта тұрмағансыз) | 125,000 доллардан аз | 129,000 доллардан аз | 6,000 доллар (7,000 жастан асса, 50 доллар) |
| $ 125,000 үшін $ 139,999 | $ 129,000 үшін $ 143,999 | Біртіндеп бастайды | |
| 140,000 XNUMX доллар және одан жоғары | 144,000 XNUMX доллар және одан жоғары | Тікелей Roth IRA үшін жарамсыз | |
| Некеге тұру туралы жеке өтініш (және сіз жұбайыңызбен жылдың кез келген уақытында тұрдыңыз) | 10,000 доллардан аз | 10,000 доллардан аз | Азайтылған сома |
| 10,000 XNUMX доллар және одан жоғары | $10,000 | нөл | |
Міндетті ең аз үлестірімдерді болдырмау
Дәстүрлі IRA-ны Roth IRA-ға түрлендіру мүмкіндігі бар - а деп аталатын қадам Roth IRA конверсиясы. Roth IRA-да минималды бөлу талап етілмейтіндіктен, қаражат Ротта болғаннан кейін сізден жыл сайынғы ақшаны алу талап етілмейді.
Есіңізде болсын, Roths-те бастапқы жарналар үшін алдын ала салық шегерімі жоқ, бірақ зейнеткерлікке шыққандағы білікті алу салықсыз және иесінің өмірінде RMD жоқ.
Есіңізде болсын, Roths-те бастапқы жарналар үшін алдын ала салық шегерімі жоқ, бірақ зейнеткерлікке шыққандағы білікті алу салықсыз және иесінің өмірінде RMD жоқ.
Дегенмен, Roth IRA конверсиясы салық салынатын оқиға болып табылады және салық есебі айтарлықтай болуы мүмкін. Сіз дәстүрлі IRA-ға жарналар бойынша салық шегерімін алғандықтан, айырбасталған қаражатқа кейінге қалдырылған салықтарды төлеуіңіз керек.
Айырбастаудың сіз үшін қаржылық мағынасы бар-жоғын анықтау үшін салық маманымен тексеру жақсы идея, өйткені RMD мәселесінен басқа да ескеру қажет. Мысалы, ақшаны дәстүрлі IRA-дан Ротқа айырбастау сізді жоғары салық кронштейніне итермелеуі мүмкін, яғни сіздің шекті салық ставкасы сол жылы жоғары болуы мүмкін.
Егер сіз Roth IRA-ға ауысуды шешсеңіз, конверсия жылы үшін соңғы рет дәстүрлі IRA-дан RMD алуды ұмытпаңыз. Бұл қажет, өйткені дәстүрлі IRA сол жылы әлі де болған.
Roth IRA-ға үлес қосудың соңғы мерзімі қандай?
Ротқа немесе дәстүрлі IRA-ға үлес қосудың соңғы мерзімі әдетте табыс салығын тапсыру мерзімімен бірдей. Сізде дейін бар 18 жылғы 2022 сәуір (Мэн және Массачусетс штаттарында 19 сәуір), 2021 IRA жарнасын енгізу. Алдыңғы жылғы IRA жарнасын қосқыңыз келсе, IRA провайдері жарнаны болжанған жылға қолданатынына көз жеткізу үшін жылды көрсетіңіз.
Мен Roth IRA-ға қанша үлес қоса аламын?
2021 және 2022 салық жылдарындағы IRA жарнасының шегі 6,000-7,000 АҚШ долларын құрайды, егер сіз кем дегенде 50 жаста болсаңыз. Roth IRA-ға үлес қосу үшін жарнаны жабу үшін сізде бір жыл ішінде жеткілікті табыс болуы керек және өзгертілген түзетілген жалпы кірісіңіз IRS белгілеген шектеулерден аспауы керек.
Мен дәстүрлі IRA-ны Рот IRA-ға түрлендіруім керек пе?
Мүмкін. А Roth IRA конверсиясы қаржылық мағынаға ие болуы мүмкін егер сіз зейнеткерлікке шыққаныңызда қазіргіден жоғары салық кронштейнінде болғыңыз келсе және салықты өтеуді қаласаңыз. Есептік жазбаға рұқсат бере отырып, талап етілетін ең аз үлестірімдерден аулақ болғыңыз келсе, Roth түрлендіруі де жақсы идея болуы мүмкін мұрагерлеріңіз үшін салықсыз өсуді жалғастырыңыз. Roth IRA конверсиясын жасаудың ең жақсы уақыты - сіздің кірісіңіз әдеттен тыс төмен болғанда және/немесе сіздің Ротыңыз нарықтың құлдырауына байланысты айтарлықтай құнды жоғалтқан кезде.
Bottom Line
Roth IRAs тіркелгі иесінің өмір сүру уақытында RMD болмайды. Сонымен, сізге ақша қажет болмаса, мұрагерлеріңіз үшін салықсыз өсуді жалғастыру үшін Ротыңызды жалғыз қалдыра аласыз. Дәстүрлі IRA бірдей икемділікке ие емес және сіз бұл RMD-лерді 72 жаста қабылдауды бастауыңыз керек - сіз ақшаны қаласаңыз да, қаламасаңыз да.
Дегенмен, сізде жарнаны жабу үшін бір жыл ішінде жеткілікті табысыңыз болса және сіз кіріс шегінен аспасаңыз - дәстүрлі IRA RMD-ді Ротқа салуға болады. Бұл дәстүрлі IRA үшін RMD ережелерін сақтай отырып, Roth IRA-ны арттырудың ақылды жолы болуы мүмкін.
Дереккөз: https://www.investopedia.com/ask/answers/08/ira-rmd-reinvest.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo