Қызметкерлердің оңайлатылған зейнетақысы (SEP) IRA - бұл жұмыс берушілер, соның ішінде өзін-өзі жұмыспен қамтыған адамдар - өз қызметкерлерінің және өздерінің пайдасына белгілейтін зейнетақы жинақтары жоспары. Жұмыс берушілер SEP IRA-ға жарамды қызметкерлер атынан салық шегерілетін жарналар жасай алады.
SEP тиімді, себебі оларды орнату оңай, әкімшілік шығындары төмен және жұмыс берушіге жыл сайын қанша үлес қосу керектігін анықтауға мүмкіндік береді. SEP IRA-да стандартты IRA-ға қарағанда жылдық жарна шектеулері жоғары.
Негізгі тағамдар
- SEP IRA - бұл жұмыс берушінің жарналарына және кәдімгі жарналарға қарағанда үлкенірек жарна шектеулеріне мүмкіндік беретін шағын бизнеспен құрылған білікті зейнетақы шоттары.
- SEP есептік жазбасын дәстүрлі IRA-ға айналдыру өте қарапайым, өйткені екеуіне де IRS салық алдындағы долларларды қолдана отырып бірдей қарайды.
- Ротқа айналдыру салық салынатын оқиғаны, сондай-ақ ескеру қажет Рот шоттарына басқа шектеулерді тудыруы мүмкін.
Негізінен, SEP IRA-ны жұмыс берушінің жарналарын алу мүмкіндігі бар дәстүрлі IRA деп санауға болады. SEP IRA-ның басты артықшылығы - жұмыс берушінің жарналары дереу төленеді.
Дегенмен, кейде сізге SEP-ті басқа білікті тіркелгіге айналдыру қажет болуы мүмкін, мысалы, жұмыс орнын ауыстырсаңыз немесе жұмыс беруші жұмыстан шығып кетсе.
Дәстүрлі IRA-ға түрлендіру
Техникалық тұрғыдан IRA SEP және дәстүрлі IRA салық салу мақсатында бір шот түрі болып табылады. Жалғыз айырмашылық - SEP IRA жұмыс берушінің жарналарын алуға рұқсат етіледі, ал дәстүрлі IRA тек жеке жарналарды алады. Осылайша, сіз SEP IRA-ны дәстүрлі IRA-ға қосуға рұқсат етілгендерді қоспағанда, ешқандай салдарсыз біріктіре аласыз. Бұл әрекетті орындау кезінде активтерді (есеп берілмейтін) сенімгерлік басқарушыға жылжытыңыз тікелей аудару. Roth IRA-ға айналдыру біршама қиын болуы мүмкін.
Рот IRA-ға түрлендіру
Ма Roth IRA-ға түрлендіру сізге жақсы қаржылық профиліңізге байланысты. Тұтастай алғанда, егер сіз конверсия кезінде төленетін салықтарды төлеуге мүмкіндігіңіз болса (және зейнеткерлікке шыққан кездегі салықтық кронштейніңіз қазіргі салық кронштейніңізден жоғары болса), активтеріңізді салықтық кронштейнге айырбастау мағынасы бар. Рот ИРА.
Бұл өте жалпы болып көрінуі мүмкін, бірақ сіздің қаржыңызбен таныс адам ғана нақты ұсыныс жасай алады. Дегенмен, бар екенін ескеріңіз бес жылдық билік Roth IRA дистрибутивтері үшін жасыңызды және аударуды шешкенге дейін зейнеткерлікке қанша уақыт кететінін де ескеріңіз.
Кем дегенде, есептік жазбадан алынуы мүмкін кез келген әкімшілік және саудаға қатысты төлемдерді азайту үшін SEP және дәстүрлі IRA біріктіруге болады.
Adight Insight
Ари Корвинг, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, VA
Қарастырылатын екі мәселе бар. Егер сіз SEP IRA-ны дәстүрлі IRA-ға айналдырсаңыз, егер сіз мұны дұрыс жасасаңыз, төлеуге ешқандай салықтар жоқ және ақшаңызды алуды бастағанға дейін кейінге қалдырылған салықтар өсе береді.
Егер сіз оны Roth IRA-ға айналдыруды шешсеңіз, сіз аударылған сомаға табыс салығын төлеуге міндеттісіз. Дегенмен, ақша одан кейін салықтан босатылады, өйткені сіз ақшаны алуды бастаған кезде төлеуге салық болмайды.
Сізге қанша салық төлеу керек екенін алдын ала біліп алыңыз. Сондай-ақ, салықты төлеу үшін аударылған ақшаның бір бөлігін пайдаланбауға тырысыңыз, себебі сіздің жасыңызға байланысты ол мерзімінен бұрын алу үшін айыппұлды тудыруы мүмкін.
Қай опция жақсы жұмыс істейтінін өзіңіз шешесіз. Егер сенімді болмасаңыз, қаржылық жоспарлаушыдан кеңес алғыңыз келуі мүмкін.
Дереккөз: https://www.investopedia.com/ask/answers/08/septotraditional.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo