Зейнеткерлікке ақша жинау біршама жеңілдеді. Конгресс 401(k) және IRA үнемдеушілеріне болашақтары үшін біраз ақша жұмсауға көмектесетін үлкен өзгерістерді мақұлдады.
Бірге Secure Act 2.0 деп аталатын жаңа заңдар сериясы болады американдықтардың 2023 жылдан бастап зейнетке шығу үшін үнемдеу тәсілін өзгертіңіз. Олар өткен аптаның соңында қабылданған Конгресстің 1.7 триллион доллар шығыстары туралы заң жобасының бөлігі болып табылады және пайдаланылмаған 529 қаражатты (колледж шығындары үшін салық жеңілдікті жинақ жоспары) зейнетақы шотының айыппұлына айналдыруға мүмкіндік беретін талап етілетін ең төменгі үлестіру (RMD) жасын арттыруды қамтиды. - тегін және оны жасау студенттік несиелері бар жұмысшыларға оңайырақ зейнетке шығу үшін үнемдеу.
«SECURE 2.0 нұсқасының өтуімен миллиондаған американдықтардың енді зейнеткерлікке шығу мүмкіндігі жоғарырақ», - дейді Vanguard институттық инвесторлар тобының басшысы Джон Джеймс. «Бұл маңызды заңнама қатысушыларға өздерінің болашақтары үшін үнемдеуді жеңілдетеді».
Заң жобасының мәтініне, ережелердің қысқаша мазмұнына және зейнеткерлік және қаржы сарапшыларының түсініктеріне сәйкес, зейнетақы жинақтарына ондаған өзгерістер енгізілген. Мұнда 401(k), 403(b) және IRA түзетулерінің кейбір қысқаша мазмұны берілген.
RMD өзгертулері
Қазіргі уақытта салық төлеушілер 72 жастан бастап зейнетақы шоттарынан RMD алуды бастауы керек. Бірақ 2023 жылдан бастап бұл жас 73-ке дейін артады. 2033 жылы жас 75-ке дейін артады.
Бұл дегеніміз, егер сіз 72 жылы 2022 жасқа толсаңыз, 1 жылдың 2023 сәуіріне дейін бірінші RMD алуыңыз керек болады; бірақ 72 жылы 2023 жасқа толсаңыз, келесі жылға дейін, яғни 73 жасқа толғанға дейін RMD алудың қажеті жоқ. Бұл бірінші ақшаны алудың соңғы мерзімін 1 жылдың 2025 сәуіріне дейін жылжытады (өйткені бірінші RMD 2024 жылға арналған болады) ).
Қосымша RMD өзгерісі: жетіспейтін RMD үшін айыппұл алу сомасының 50%-дан 25%-ға дейін азаяды. Егер RMD келесі жылдың соңына дейін қабылданса, ол 10% -ға дейін төмендейді.
Ал 2024 жылдан бастап зейнеткерлік шотқа ие болған аман қалған жұбайы RMD мақсаттары үшін қайтыс болған шот иесі ретінде қарастырылады. Бұл дегеніміз, егер тірі қалған жұбайы қайтыс болған серіктесінен жас болса, олар RMD-ны кейінге қалдыра алады.
Соңында, қазіргі уақытта Roth IRA-да RMD жоқ болса да, Roth 401(k)s үшін қажетті таратулар бар. Secure Act 2.0 бұларды әлі тірі шот иелері үшін жояды.
Қуып жету жарналары ұлғайды
Егде жастағы қызметкерлер үшін тағы бір жеңілдік: оларға зейнетақы шоттарында одан да көп ақша жинауға рұқсат етіледі.
Қазіргі уақытта 50 жастан асқандар 7,500(k) немесе 401(b)-ға қосымша 403 доллар сала алады. Бұл сома 10,000 жылдан бастап 2025 пен 60 жас аралығындағы адамдар үшін 63 XNUMX долларға дейін өседі.
Сонымен қатар, 2024 жылдан бастап IRA-ны ұстап қалу шегі инфляция үшін жыл сайын артады. Қазіргі уақытта бұл жыл сайын қосымша $1,000.
Роттың үлесі
Қолданыстағы заңға сәйкес, білікті зейнетақы жоспарларына қосымша жарналар салыққа дейінгі немесе Рот (салықтан кейінгі) негізде жасалуы мүмкін. Заңнама жоғары жалақы алатын жұмысшылар үшін өзгереді: Кем дегенде $ 145,000 алатындар үшін барлық жинақталған жарналар 2024 жылдан бастап Рот салық режиміне жатады.
«Конгресс Рот түріндегі шоттарға көбірек зейнетақы қорларының түсуін қалайды, өйткені олар салық түсімін арттырады, өйткені Рот жарналары үшін салық шегерімдері жоқ», - дейді CPA және Эд Слотт. IRA маманы. «Бірақ бұл адамдар үшін өте жақсы, өйткені Роттың зейнеткерлікке шығуы салықсыз болады».
Roth 401(k) сәйкестігі
Қолданыстағы заңға сәйкес, егер жұмыс беруші зейнеткерлік матчты ұсынса, қызметкерде Roth 401 (k) болса да, оны салыққа дейінгі негізде дәстүрлі 401(k) бойынша бөлу керек. Жаңа заңнама жұмыс берушілер Ротқа сәйкес жарналарды ұсына алатындай етіп өзгертеді. Басқа Рот жарналары сияқты, қызметкерлер Рот матчына салықты алдын ала төлейді және оны кейін салықсыз алып кете алады.
401(k) жинақ шоты
Жұмыс берушілер енді өз қызметкерлерін 401(k)s-мен байланысты жинақ шоттарына автоматты түрде тіркей алады. Зерттеулер көрсеткендей, автоматты тіркеу қатысу қарқынын және жинақтың жалпы сомасын арттырады. Олар сондай-ақ төтенше жинаққа сәйкес келуі мүмкін, бірақ сәйкестік зейнетақы шотының жарнасы түрінде болады.
150,000 жылдан бастап 2023 2,500 доллардан төмен жалақы алатын қызметкерлер бұл шоттарға жарамды және 2,500 долларға дейін үнемдей алады. Жинақ Roth жарнасы (немесе тұрақты жинақ шотына жарна) сияқты жұмыс істейді: Қызметкерлер салық төлеген ақшаны қосады және оны салықсыз алып тастай алады. Егер қызметкер $XNUMX шекті орындаса, кез келген қосымша жарналар Рот шотына аударылады.
«ҚАУІПСІЗДІК заңы біз көрген кез келген бұрынғы заңнамаға қарағанда төтенше жағдайларда үнемдеуге көбірек көңіл бөледі», - дейді Джефф Кобс, Джон Хэнкоктың зейнеткерлік жөніндегі бизнес-консалтинг тобының басшысы. «Соңғы бірнеше жыл төтенше жағдайлар үшін үнемдеу жолын ұсыну адамдардың қысқа мерзімді қажеттіліктерді төлеу үшін ұзақ мерзімді зейнетақы активтерін пайдалануына жол бермеуі мүмкін екенін көрсетті».
Төтенше жағдайда 401(k) және IRA шығару
Заң айықпас ауру немесе табиғи апат сияқты жеке немесе отбасылық төтенше жағдайлар кезінде қызметкерлерге зейнетақы шоттарынан қаражатты айыппұлсыз алуды жеңілдетеді.
1,000 жылдан бастап жыл сайын 2024 долларға дейінгі бір төтенше жағдайды таратуға рұқсат етіледі. Егер салық төлеуші бұл 1,000 долларды үш жыл ішінде қайтармаса, олар осы уақыт ішінде басқа бөлуді ала алмайды.
«Осының бәрі маңызды мәселелер болса да, зейнеткерлік шоттан ерте шығу соңғы шара болуы керек, ал қазір Салық кодексінде бұрынғыдан да айыппұлсыз қолжетімділік бар», - дейді Слотт. «Бұл қиын қоңырау. Адамдар бұл қаражатты нағыз төтенше жағдайлар үшін ғана пайдаланады деп үміттенеміз, сонымен қатар олар әлі де үлестіру салығын төлеуге міндетті ».
Сонымен қатар, 2024 жылдан бастап тұрмыстық зорлық-зомбылықтан зардап шеккендерге 10,000 50 доллардан аз немесе зейнетақы шотының XNUMX пайызын айыппұлсыз алуға рұқсат етіледі. Олар оны үш жыл ішінде өтей алады, ал егер қайтарса, олар қайтарылған кезде төлеген табыс салығын қайтарады.
401(k) автоматты тіркеу
Автоматты тіркеу туралы айтатын болсақ, заңнама 2025 жылы немесе одан кейін жаңа зейнеткерлік жоспарларды бастайтын жұмыс берушілерден өз қызметкерлерін 401(k) және 403(b) жоспарларына автоматты түрде тіркеуді талап етеді. Автоматты түрде тіркеу қызметкердің жалақысының 3 пайызынан басталады және 10 пайыздан аспауы керек. Жыл сайын жарна автоматты түрде 1%-ға артады.
Студенттік несиені төлеу сәйкестігі
Студенттік қарызы бар жұмысшылар ай сайынғы несие төлемін төлеу үшін зейнетақы шоттарына жарна салудан бас тартады. Егер олардың жұмыс берушісі 401 (k) сәйкестігін ұсынса, бұл олар бұл ақшаны жіберіп алады - жалақыны тиімді түрде қысқартады және зейнетке шығуға, кейде он жыл немесе одан да көп уақытқа инвестициялау уақытын қысқартады.
Secure Act 2.0 жұмыс берушілерге мүмкіндік береді сәйкес жарналарды зейнетақы шотына енгізіңіз 401(k)s-ге үлес қоспаса да, студенттік несие төлемдерін жүзеге асыратын қызметкерлер үшін. Бұл матч зейнеткерлік матчты көрсетеді, бұл қарыз алушыларға қарыздарын төлей отырып, зейнетке шығу үшін ақша жинай бастауға мүмкіндік береді.
Бұл 403(b)s, 457(b)s және ҚАРАПАЙЫ IRA бар адамдарға да қатысты.
Орналастыру 529 қаражат
Егер отбасының 529 шотында білім беру мақсатында пайдаланбайтын қаражат қалдығы болса, оларға сол қаражатты алу үшін айыппұл салынады. 2024 жылдан бастап Secure Act 2.0 529 шоттың бенефициарларына 35,000 529 долларға дейін (өмір бойы) Roth IRA-ға ауысуға мүмкіндік береді. Бенефициар мұны істеу үшін 15 кем дегенде XNUMX жыл ашық болуы керек.
Ауыстыру сомасы Roth IRAs үшін жыл сайынғы жарна шегіне бағынады, сондықтан кейбір адамдарға өз қаражатын бірнеше жыл бойы жылжытуды жоспарлау қажет болуы мүмкін.
«529 жоспарын артық қаржыландыратын миллиондаған адамдар болмаса да, бұл 529-ды қаржыландыратын ата-аналар мен әжелерге, егер олардың 529 бенефициары арзанырақ мектепке барса, стипендия алса, олардың балалары немесе немерелері үшін зейнетақы жинақтарына ақшаны ауыстыруға болатынына кепілдік береді. , немесе колледжге бармайды», - дейді Джейми Хопкинс, Carson Group байлық шешімдерінің басқарушы серіктесі.
Ұлттық 401(k) тізілімі
Ақырында, заң жобасы 401(k)s үшін ұлттық жоғалған және табылғандар тізілімін жасайды. Қазіргі уақытта штаттар өздерінің нұсқаларын қолданады, бұл көптеген жұмысшылар үшін шатасуға әкеледі.
«Жоғалған немесе ұмытылған жағдайда қаражатты табу мүмкін емес дерлік болуы мүмкін, өйткені ақша сіз тұратын штатта немесе жұмыс беруші орналасқан жерде емес, жоспар провайдері орналасқан жерде болуы мүмкін», - дейді Хопкинс. «Ұлттық анықтамалық тұтынушылар үшін пайдалы болады».
Дерекқорды желіде іздеуге болады, бұл жұмысшыларға жоспар әкімшісін іздеуге мүмкіндік береді.
Бұл оқиға бастапқыда көрсетілді Fortune.com сайты
Fortune сайтынан көбірек:
COVID вакцинасын өткізіп жіберген адамдардың жол-көлік оқиғаларының қаупі жоғары
Илон Маск Дэйв Чапеллдің жанкүйерлерінің гуілдеуі мен үшін «шынайы өмірде бірінші рет болды» дейді, бұл оның кері реакция тудыратынын біледі.
Gen Z және жас мыңжылдықтар сәнді сөмкелер мен сағаттарды сатып алудың жаңа әдісін тапты - анасы мен әкесімен бірге тұру
Британ жұртшылығы кешіре алмайтын және американдықтар түсіне алмайтын Меган Марклдың нағыз күнәсі
Дереккөз: https://finance.yahoo.com/news/congress-just-approved-401-k-160947480.html