түрлі бар жеке зейнетақы шоттары (IRAs) осы күндері инвестициялық ландшафт туралы. Міне, екі аздың бөлінуі -дәстүрлі түрлері, оңайлатылған қызметкер зейнетақысы (SEP) IRA және Roth IRA.
Негізгі тағамдар
- Дәстүрлі IRA жеке зейнетақы шотының ең танымал түрі болып қала берсе де, баламалар бар.
- SEP IRA - бұл жұмыс берушілер, соның ішінде өзін-өзі жұмыспен қамтыған адамдар - құны төмен және жарна шектеулері жоғары қызметкерлердің және өздерінің пайдасына арналған зейнетақы жинақтары жоспары.
- Roth IRA салықтан кейінгі жарналарды пайдаланады, олар кейіннен салықтан босатылады, бірақ жарна шегі бар (6,000 үшін 2022 6,500 АҚШ доллары және 2023 үшін XNUMX XNUMX АҚШ доллары) және кіріс құқығы шегіне бағынады.
IRA SEP
A оңайлатылған қызметкер зейнетақысы (SEP) IRA кәсіпорын құрылады және қаржыландырылады (соның ішінде а жеке кәсіпкерлік) және келесі критерийлері немесе құрамдас бөліктері бар:
- Ол жұмыс берушінің салықтық өтініш беру мерзімі, оның ішінде ұзарту арқылы белгіленуі және қаржыландырылуы керек.
- Жарна лимиті өтемақының 25% немесе 61,000 жылға 2022 66,000 АҚШ долларын құрайды (2023 жылға XNUMX XNUMX АҚШ доллары), қайсысы аз болса. Жеке кәсіпкер үшін жарна лимиті жеке кәсіпкердің түзетілген таза бизнес кірісінің 20% құрайды.
- Лимиттегі үлес - бұл есептен шығарылады жұмыс берушінің кәсіпкерлік салық декларациясында.
- шот табыстар бойынша өседі салық төлеу мерзімі ұзартылған негізі.
- Бөлу ретінде қарастырылады қарапайым табыс және 59½ жасқа толмаған болсаңыз, егер сіз ерекше жағдайға құқығыңыз болмаса, ақшаны алу кезінде табыс салығы мен мерзімінен бұрын шығу айыппұлдарына жатады.
SEP тіркелгісі: Джессика Перес
Рот ИРА
A Рот ИРА жеке тұлға құрып, қаржыландырады салық төлеуші салықтан кейінгі долларларды пайдаланады және салықтан босатылады. Оның келесі критерийлері немесе компоненттері бар:
- Ол жеке салық төлеушінің салықтық өтініш беру мерзімімен (әдетте 15 сәуір) белгіленуі және қаржыландырылуы керек, ұзартулар кірмейді.
- 2022 жылға арналған жарна лимиті өтемақының 100% кемі немесе жарна енгізілген жылдың аяғына дейін кемінде 6,000 жаста болсаңыз, $7,000 және $50 құрайды. 2023 жылы екі шектеу де сәйкесінше $6,500 және $7,500 дейін өседі.
- Жарналар шегерілмейді.
- Табыс салықсыз негізде өседі (белгілі бір ережелер қолданылады).
- Білікті таратулар салық пен айыппұлсыз.
Егер сіз SEP IRA-ны қаржыландырсаңыз, содан кейін түрлендіру бұл активтерді Roth IRA-ға аударған кезде, айырбасталған сома кәдімгі кіріс ретінде қарастырылады және сіз конверсия жасаған жыл үшін табыс салығы салынады.
Roth IRA-ға үлес қосу үшін сіз 144,000 жылы жалғыз құжат тапсырушы ретінде жылына 2022 153,000 доллардан аз (2023 жылы 214,000 228,000 долларға дейін өседі) немесе некеге тұру үшін 2023 XNUMX доллардан (XNUMX жылы XNUMX XNUMX доллар) аз табуыңыз керек.
Roth IRA-ға үлес қосу үшін сіз 144,000 жылы жалғыз құжат тапсырушы ретінде жылына 2022 153,000 доллардан аз (2023 жылы 214,000 228,000 долларға дейін өседі) немесе некеге тұру үшін 2023 XNUMX доллардан (XNUMX жылы XNUMX XNUMX доллар) аз табуыңыз керек.
Bottom Line
Сіздің жәрдемақыларыңызды арттыра алатын зейнетақы жоспарын таңдау өте маңызды. Мұнда ескеру қажет кейбір қосымша тармақтар:
- Сіздің бизнесіңіз үшін дұрыс жоспар түрін таңдау (жеке кәсіпкерлікті қоса алғанда): Сіз өзіңіздің бизнесіңіз үшін ең жақсы жоспарды таңдауға тырысқанда, қарастырылатын басқа опцияларға ҚАРАПАЙЫ IRA немесе білікті жоспарлар пайданы бөлу, ақшаны сатып алу және сияқты 401(к) жоспар.
- IRA дұрыс түрін таңдау: SEP IRA-ға жұмыс берушінің үлесін қосатын жеке кәсіпкерлер Ротқа немесе жеке қатысушының жарнасын қоса алады. дәстүрлі IRA.
Әдетте, SEP IRAs және Roth IRAs бір-бірін алмастырмайды, өйткені олар зейнеткерлік жоспарлардың екі түрлі түрі. Жеке тұлға жарамдылық талаптарына сай болса, екеуіне де қатыса алады.
Дереккөз: https://www.investopedia.com/ask/answers/151.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo