Егер мен 50,000 50,000 АҚШ долларын қолма-қол ақшаны қайырымдылық ұйымына берсем, бұл менің салық салынатын түзетілген жалпы табысымды (AGI) 100,000 50,000 долларға төмендете ме? Егер менің түзетілген жалпы табысым 50,000 XNUMX доллар болса және мен XNUMX XNUMX долларды қайырымдылыққа берген болсам, менің салық салынатын табысым енді XNUMX XNUMX доллар ма?
- Билл
Making қайырымдылық көмек жақсылық жасауға және құнды салық шегерімін алуға мүмкіндік береді.
$100,000 50,000 түзетілген жалпы кіріс (AGI) $ 50,000 50,000 ақшалай қайырымдылық жағдайында, сіз $ XNUMX XNUMX шегеріп, AGI-ді $ XNUMX XNUMX дейін азайтуыңыз мүмкін.
Бірақ біз АҚШ-тың салық кодексімен айналысатындықтан, нақты жауап мынада: бұл байланысты.
Бұл әрқашан «$x садақа, $x салық шегерімін алу» сияқты оңай емес. Бірақ қайырымдылық ұйымдарына қолдау көрсеткенде, әдетте салық жеңілдіктерін көресіз. Ережелерді ұстанғаныңызша, яғни. Міне, білу керек нәрсе.
Салық салуды жақсы білетін қайырымдылық стратегиялары бойынша көмек алу үшін қарастырыңыз қаржылық кеңесшімен жұмыс істеу.
Қай қайырымдылықтарды шегеруге болады?
Шегерілетін қайырымдылық көмек қолма-қол ақшамен шектелмейді. Сіз де аласыз активтерді беру – қолданылған нәресте киімінен бастап өнер туындыларына, көліктерге дейін. Сонымен қатар, сіз қайырымдылық жұмысымен айналысуға ерікті болсаңыз, сіздің қалтаңыздан шығатын шығындарыңыз да шегерілуі мүмкін. Ережелер активтер мен еріктілердің қайырымдылықтары үшін сәл өзгеше, сондықтан толық рұқсат етілген шегерім алу үшін оларды орындағаныңызға көз жеткізіңіз.
Активтерді беру үшін мына нұсқауларды орындаңыз:
Әділ нарықтық құнын анықтаңыз. Негізінде, бұл қайырымдылық күні садақаларды ақылға қонымды түрде сата алатын сома.
Шегерімді алу алдында сыйға тартылған үй заттарының жақсы пайдаланылған күйде немесе жақсырақ екеніне көз жеткізіңіз.
Егер сіз сыйға тартып жатқан активтің құны 5,000 XNUMX доллар немесе одан жоғары болса, ресми, қол қойылған бағалау алыңыз. Толығырақ ақпаратты мына жерден таба аласыз IRS басылымы 561.
Еріктілерге қатысты шегерімдер арқылы сіз төлеген өтелмеген шығындарды қоса аласыз, бірақ уақытыңызды немесе қызметіңіздің құнын емес. Сіз үйден тыс жерде волонтерлік қызметке барған кезде жол жүру шығындарын, іс-шара кезінде берген тағамдарды және волонтерлік қызмет кезінде киюге тиісті формалардың құнын шегеруге болады.
Егер сіз өз көлігіңізді волонтерлік қызмет кезінде пайдалансаңыз, газ сияқты тікелей байланысты шығындарды шегеруге немесе бір миль үшін 14 центті шегеруге болады. Кез келген тиісті түбіртектерді сақтағаныңызға көз жеткізіңіз және 250 АҚШ доллары немесе одан да көп шегерімдер үшін қажет ерікті қайырымдылық ұйымынан құжат алыңыз.
Ережелерді сақтаңыз
IRS-ке қатысты барлық нәрсе сияқты, қабылдау кезінде бірнеше ережелерді сақтау керек қайырымдылық көмек үшін аударымдар. Мұнда төрт маңызды нәрсені есте ұстау керек:
Кез келген шегерімдерді жасамас бұрын, сіз берген қайырымдылық ұйымдарының IRS талаптарына сай екеніне көз жеткізіңіз. Сен істей аласың IRS веб-сайтына кіріңіз Сіз қолдайтын ұйымдардың талаптарға сай келетінін білу үшін.
Шегерім шектеулерін біліңіз. 2022 салық жылы үшін ақшалай қайырымдылық шегерім әдетте сіздің AGI сомасының 50% дейін шектеледі, дегенмен кейбір жағдайларда бұл шектеу азайтылуы мүмкін. Сондай-ақ, егер сіз осы активтерді кемінде бір жыл ұстаған болсаңыз, AGI сомасының 30% дейін қолма-қол ақшасыз қайырымдылықтарды шегеруге болады. Егер сіздің қайырымдылықтарыңыз осы шектен асып кетсе, сіз шегерімдерді келесі бес жыл ішінде салық декларацияңызда алға жылжыта аласыз.
Қолма-қол ақшалай қайырымдылықтарыңыздың есебін жүргізіңіз. 250 АҚШ доллары немесе одан да көп қайырымдылық үшін ақшалай сыйлықтың сомасы немесе сыйға тартылған мүліктің сипаттамасы көрсетілген қайырымдылық ұйымынан жазбаша түбіртек алыңыз. Бұл растау сонымен қатар қайырымдылықтан алған кез келген тауарлардың немесе қызметтердің құнын қамтуы керек.
Қажет болған жағдайда тиісті пішіндерді жіберіңіз. Кем дегенде $500 құны бар мүлікті сыйға берсеңіз, салық декларациясының бөлігі ретінде IRS 8283 нысанын қосуыңыз керек. Қажет болса, қайырымдылыққа қатысты кез келген бағалауды тіркеңіз.
Шегерімді алу үшін сізге бөлшектеу керек
Өткен жылғыдан айырмашылығы, сізге қажет шегерімдерді баптау Алдағы салық маусымында сіздің қайырмалдарыңызды салық декларацияңызға қосу үшін А кестесінде. 2022 салық жылына арналған жоғары стандартты шегерім сомаларымен көптеген адамдар бөлшектеуді аяқтамайды. Өтініш беру күйіңізге негізделген бұл стандартты шегерімдер:
Жалғыз: $12,950 XNUMX
Ерлі-зайыптылардың бірлескен өтініші: $25,900
Үй шаруашылығының басшысы: $19,400 XNUMX
Бөлшектелген шегерімдер стандартты шегерімге жетпейтін болса, a пайдалана аласыз топтастыру стратегиясы оларды сызықтан итеру үшін. Бұл әдетте 2022 жылы төлейтін 2023 жылға дейінгі жылдам аударылатын төлемдерді білдіреді. Осылайша сіз 2022 салық жылын анықтап, 2023 салық жылы үшін жоғары стандартты шегерім аласыз.
Мынадай көрінеді:
Сіз әдетте жыл сайын қайырымдылыққа 5,000 доллар бересіз делік. 2022 жылы сіз $10,000 XNUMX садақа бересіз: биылғы және келесі жылғы қайырымдылықтар біріктірілген. Бұл қосарланған қайырымдылық сіздің салық салынатын кірісіңізді көбірек азайту үшін осы жылдың стандартты шегерімінен артық шегерімдерді итермелейді.
Салық үнемдеуді барынша арттыратын қайырымдылық стратегиялары
Сіздің жеке жағдайыңызға байланысты сіз салықты үнемдеу үшін кеңейтілген стратегияларды пайдалана аласыз. Осы күрделі әрекеттердің кез келгенін жасамас бұрын салық төлеушіңізбен кеңесіңіз.
Донорлық кеңес қорын (DAF) пайдалану. Бұл қорлар әсіресе топтастыру стратегиясымен жақсы жұмыс істей алады. А DAF, сіз сол салық жылы үшін бөлшектелген шегерімдерді барынша ұлғайту үшін бір жыл ішінде айтарлықтай салық шегерілетін жарна жасайсыз. Сіз DAF-тағы ақшаны әдеттегідей келесі бірнеше жылда әртүрлі қайырымдылық ұйымдарына тарата аласыз. DAF ақшаны ұйымдарға таратқанда емес, DAF-ты қаржыландырған кезде ғана салық шегерімін аласыз.
Бағаланған активтерді қайырымдылыққа беріңіз. Бағаланған активтерді (мысалы, акцияларды) тікелей сыйға тартқанда, сіз екі қосымша артықшылық аласыз. Сіз активті сатқан жағдайда қолданылатын капитал өсіміне салынатын салықтарды төлеуден аулақ боласыз. Салық шотыңызды азайту үшін сіз әлі де қайырымдылық шегерімін аласыз.
Білікті қайырымдылық үлестірімін жасаңыз Егер сіз кем дегенде 70 1/2 жаста болсаңыз, сіз жасай аласыз білікті қайырымдылық тарату (QCD) 100,000 XNUMX долларға дейін сіздің дәстүрлі IRA-дан өзіңіз таңдаған қайырымдылыққа. Бұл қайырымдылықтар шегерілмейді, бірақ сіз әлі де салық жеңілдіктерін аласыз. Олар сіздің талап етілетін ең төменгі үлестірулеріңізге (RMD) есептеледі, бірақ сіздің салық салынатын кірісіңізді әдеттегі RMDs сияқты арттырмайды. Төмендетілген салық салынатын табыс әлеуметтік қамсыздандыру бойынша жеңілдіктерге салық төлеуден аулақ болуға көмектесетін салық шотының төмендеуін білдіреді.
Bottom Line
Қайырымдылық шегерімінде түзетілген жалпы кірісті долларға долларға азайтудан гөрі көп нәрсе бар. Ережелер күрделі болуы мүмкін, сондықтан оны дұрыс қабылдағаныңызға көз жеткізу үшін салық маманымен кеңесіңіз.
Мишель Каган, CPA, SmartAsset қаржылық жоспарлау жөніндегі шолушысы және жеке қаржы және салық тақырыптары бойынша оқырмандардың сұрақтарына жауап береді. Жауап алғыңыз келетін сұрағыңыз бар ма? Электрондық пошта [электрондық пошта қорғалған] және сіздің сұрағыңызға алдағы бағанда жауап беруі мүмкін.
Мишель SmartAdvisor Match платформасының қатысушысы емес екенін және оған осы мақала үшін өтемақы төленгенін ескеріңіз.
Қаржы кеңесшісін табыңыз
Білікті қаржылық кеңесшіні табу қиын болуы керек емес. SmartAsset тегін құралы Сізге аймағыңызға қызмет көрсететін үш қаржылық кеңесшіге дейін сәйкестендіреді және қайсысы сізге сәйкес келетінін шешу үшін кеңесшіңіздің сәйкестігімен ақысыз сұхбат ала аласыз. Егер сіз қаржылық мақсаттарыңызға жетуге көмектесетін кеңесшіні табуға дайын болсаңыз, қазір бастаңыз.
Салықтарды қайтару – бұл үлкен қаржылық қолдау. Зейнеткерлікке ақша жинауды, колледж немесе несие картасы бойынша қарызды өтеуді немесе ақшаңызды басқаша инвестициялауды жоспарласаңыз да, SmartAsset's салық декларациясының калькуляторы алдын ала жоспарлау үшін үкіметтен қанша ақша алатыныңызды анықтауға көмектеседі.
Фото кредит: ©iStock.com/Владимир Владимиров, ©iStock.com/FilippoBacci
Пост Кеңесшіден сұраңыз: Математиканы түсінуге көмектесіңіз. Қайырымдылыққа садақа беру менің салықтарымды қалай азайтады? бірінші пайда болды SmartAsset блогы.
Дереккөз: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-help-understand-math-163817582.html