Мұнда салықтарыңыз бойынша Roth IRA конверсиялары туралы есеп беру жолы берілген

Егер сіз 2022 жылы Roth жеке зейнетақы шотын түрлендіруді жасасаңыз, сізде осы маусымда күрделі салық декларациясы болуы мүмкін, дейді сарапшылар. 

Салық алдындағы немесе аударатын стратегия шегерілмейтін IRA болашақта салықсыз өсу үшін Roth IRA-ға қаражат бөледі, әдетте а кезінде танымал болады қор нарығының құлдырауы өйткені сіз азырақ доллар сомасына көп активтерді айырбастауға болады. Сауда-саттық алдын ала салықтар болса да, құны төмен инвестицияларды айырбастау арқылы сізде аз табыс болуы мүмкін.

Массачусетс штатындағы Воберндегі Бейкер Ньюман Нойестің сертификатталған қаржылық жоспарлаушысы және басқарушы директоры Джим Гуарино: «Сіз өз ақшаңыз үшін көбірек аласыз», - деді. Ол сондай-ақ сертификатталған бухгалтер.

Жеке қаржыдан көбірек:
Жеке тұлғалар үшін салық маусымы 23 қаңтарда ашылады, дейді IRS
Міне, 3 жылғы салықтық өтініш беру маусымы ашылғанға дейін жасалуы керек 2023 негізгі қадам
2022 жылы салық төлеушілер үшін «қайғыдан» кейін IRS 2023 салық маусымын күштірек бастайды, дейді салық төлеушінің адвокаты

2022 жылы Рот конверсиясын аяқтасаңыз, сіз аласыз 1099-R нысаны Сіздің кастодианыңыздан, оған сіздің IRA-дан бөлу кіреді, деді Гуарино. 

Сіз аударым туралы хабарлауыңыз керек 8606 пішіні IRS-ке сіздің Рот конверсиясының қай бөлігіне салық салынатынын айту үшін, деді ол. Дегенмен, уақыт өте келе салыққа дейінгі және шегерілмейтін IRA жарналарының араласуы болған кезде, есептеу сіз күткеннен де қиын болуы мүмкін. (Егер сіз кіріс пен жұмыс орнындағы зейнеткерлік жоспарға қатысуға байланысты толық немесе ішінара салықтық жеңілдікке ие болмасаңыз, салық алдындағы IRA-да шегерілмейтін жарналар болуы мүмкін.)

«Мен мұнда көптеген адамдардың қателесетінін көремін», - деді Гуарино. Оның себебі «про-пропорционалды ереже» деп аталады, ол сіздің жиынтық IRA қаражатын есептеуге қосуды талап етеді. 

ДжоЭнн Мэй, Бервиндегі орман активтерін басқару бойынша CFP және CPA қызметкері, пропорционалды ереже кофеге кілегей қосып, содан кейін оны құйып болғаннан кейін оны алып тастай алмайтыныңызды анықтауға тең екенін айтты.

«Сіз салық салуға дейінгі және шегерілмейтін IRA-ны араластырған кезде дәл солай болады», - деді ол, яғни салықтан кейінгі бөлікті жай ғана түрлендіру мүмкін емес.

Мысалы, сізде 20,000 6,000 АҚШ долларын құрайтын салық алдындағы IRA бар делік және сіз 2022 жылы XNUMX XNUMX АҚШ доллары мөлшерінде шегерілмейтін IRA жарнасын жасадыңыз.

Егер сіз бүкіл $26,000 балансын айырбастасаңыз, салықсыз бөлікті есептеу үшін $6,000-ды $26,000-ға бөлесіз. Бұл шамамен 23% немесе шамамен $6,000 салық салынбайды және $20,000 салық салынады дегенді білдіреді. 

Сонымен қатар, сізде бірнеше IRA бойынша 1 миллион доллар бар делік және 100,000 10 доллар немесе жалпы соманың 30,000%-ы шегерілмейтін жарналар. Егер сіз 3,000 27,000 долларды айырбастасаңыз, тек XNUMX XNUMX доллар салық салынбайды және XNUMX XNUMX доллар салық салынады.

Әрине, сіздің салық алдындағы IRA балансыңыз неғұрлым көп болса, конверсияның жоғары пайызы салық салынады, деді Мэй. Немесе үлкен шегерілмейтін немесе Roth IRA балансы пайызды азайтады. 

Бірақ мінеки: Салық төлеушілер «негізді» немесе салықтан кейінгі балансты құру үшін жыл сайын шегерілмейтін IRA жарналары туралы есеп беру үшін 8606 нысанын пайдаланады. 

Дегенмен, бірнеше жылдан кейін, тіпті кәсіби салықтық бағдарламалық қамтамасыз етуде де негізді жоғалту оңай, деп ескертті Мэй. «Бұл үлкен мәселе», - деді ол. «Егер сіз оны өткізіп алсаңыз, онда сіз бір ақшаға екі рет салық төлейсіз». 

Бірге S&P 500 14 қаңтардағы жағдай бойынша соңғы 12 ай ішінде әлі де шамамен 19%-ға төмендеді, сіз Роттың конверсиясын күтуіңіз мүмкін. Бірақ салық сарапшылары салық салдарын білу үшін 2023 жылғы табысыңызды білуіңіз керек дейді, бұл жылдың басында қиын болуы мүмкін.

«Мен жылдың соңына дейін күтуді ұсынамын», - деді Томми Лукас, CFP және Орландодағы (Флорида штаты) Moisand Fitzgerald Tamayo-да тіркелген агент, кіріс келесі факторларға байланысты өзгеруі мүмкін екенін атап өтті. үй сату немесе жылдың соңы өзара қорларды бөлу. 

Әдетте, ол Роттың конверсиялық кірісі бар біреуді келесіге соқтырмай, «төменгі салық жақшасын толтыруды» мақсат етеді.

Мысалы, егер клиент 12% жақшада болса, Лукас 22% деңгейіне төгілмеу үшін түрлендіруді шектей алады. Әйтпесе, олар жоғары жақшадағы салық салынатын табысқа көбірек төлейді.

«Біздің ең соңғы нәрсе - біреуді қажетсіз салық кронштейніне тастау», - деді ол. Табысты арттырудың басқа салдары болуы мүмкін, мысалы, белгілі бір салық жеңілдіктеріне құқығының төмендеуі немесе Medicare B және D бөлігінің жоғары сыйақылары.

Бейкер Ньюман Нойестің Гуариносы Рот конверсиясының қанша бөлігі салық салынатын табыс болатынын білу үшін «жыл ішінде 8606 формасының есебін орындайтынын» атап өтіп, Роттың конверсиясы туралы шешім қабылдамас бұрын сандарды анықтайды.