Міне, нарық құлдыраған кезде байлар мұрагерлерге салықсыз байлықты қалай береді

A нашар қор нарығы инвесторлардың көңіл көтеруіне жиі себеп болмайды. Бірақ байлар үшін ол жылжымайтын мүлік салығын төмендету жолын ұсына алады.

Себебі сенімнің бір түрі оларға кейбір байлықты балаларына, немерелеріне немесе басқа мұрагерлеріне нарықтар құлдыраған кезде салықсыз аударуға жақсы мүмкіндік береді, бірақ жылжымайтын мүлікті жоспарлаушылардың айтуынша, кейіннен көтерілу күтілуде.

Грант берушіде сақталатын аннуитеттік траст – қысқаша айтқанда “Грат” деп аталады – пайданы жеңілдетеді.

Негізгі сөзбен айтқанда, байлар акциялар немесе жеке бизнестегі акциялар сияқты активтерді белгілі бір уақытқа, мүмкін екі, бес немесе 10 жылға сенімгерлік басқаруға береді. Содан кейін кез келген инвестициялық өсім мұрагерлерге өтеді және иесі олардың негізгі сомасын қайтарады.

Жыл соңына жоспарлаудан басқа:
Medicare жыл сайынғы күзгі тіркелу кезеңі туралы не білу керек
Салық мерзімін ұзартудағы осы 3 жалпы қатеге назар аударыңыз
Кеңесшілер клиенттерге 2022 жылға арналған салық шоттарын қысқартуға қалай көмектеседі

Кез келген болашақ бағаны жылжымайтын мүліктерінен жылжыту арқылы байлар қайтыс болған кезде жылжымайтын мүлік салығын болдырмауға немесе азайтуға болады. Инвестициялық өсім мұрагерлерге салықсыз сыйлық болады. Өсу жоқ, актив байлықты аудармай-ақ иесіне қайтарылады.

Трест мерзімі ішінде құнсыздануы мүмкін құнсызданған активтер табысқа жетудің ең жоғары ықтималдығын береді.

The S&P 500 индексі, АҚШ акцияларының барометрі биыл шамамен 24% төмендеді - бұл грант беруші ұстайтын аннуитеттік трастты қарастырудың піскен уақыты болды, дейді жылжымайтын мүлікті жоспарлаушылар.

Сан-Францискодағы Checkers Financial Management компаниясының негізін қалаушы және басқарушы серіктесі Меган Горман екі жылдық мерзімі бар трасттар туралы: «Нарық алдағы екі жылда жақсарады деп сену орынды», - деді. «Біз бенефициарларға айтарлықтай ризашылыққа ие болуымыз мүмкін».

Грат техникасы жылжымайтын мүлік салығы салынатын үй шаруашылықтары үшін өте мағыналы, дейді сарапшылар.

Федералдық жылжымайтын мүлік салығы жылжымайтын мүлікке 40% алым болып табылады 12.06 жылы 2022 миллион доллардан асады. Салық салынатын сома екі есе көп немесе ерлі-зайыптылар үшін 24.12 миллион доллар.

Он екі штат пен Вашингтон, Колумбия округі, сондай-ақ мемлекеттік деңгейдегі жылжымайтын мүлік салығы бар, оның мөлшері мен шектері әртүрлі. сәйкес Салық қорына.

Кейбір елдің ең бай адамдары және танымал бизнес өкілдері Граттарды пайдаланды, есептер бойынша. Олардың ішінде Майкл Блумберг; Meta негізін қалаушы Марк Цукерберг; Шелдон Адельсон, марқұм казино магнаты; Wal-Mart атақты Уолтон отбасы; Чарльз Кох және оның марқұм ағасы Дэвид Кох; сәнгер Кальвин Кляйн; Лорен Пауэлл Джобс, Apple негізін қалаушы Стив Джобстың жесірі; медиамагнат Опра Уинфри; Ллойд Бланкфейн, Goldman Sachs аға төрағасы; Стивен Шварцман, Blackstone жеке капитал фирмасының төрағасы және тең құрылтайшысы.

«Бұл шынымен де қолданылатын қоғамның 1% оннан бір бөлігі», - деді Ричард Берендт, Висконсин штатының Мекон қаласында орналасқан жылжымайтын мүлікті жоспарлаушы және IRS-тің бұрынғы жылжымайтын мүлік салығы жөніндегі адвокаты тресттер туралы. «Бірақ бұл сегмент үшін бұл алтын мүмкіндік деп ойлаймын».

Жылжымайтын мүлік салығы шегін Конгресс ұзартусыз 2026 жылдан бастап екі есе қысқартуға жоспарланған. 2017 жылы Республика қабылдаған салық заңы жылжымайтын мүлікке салынатын салық шегін қазіргі деңгейіне дейін екі есе арттырды, бірақ уақытша ғана.

Бұл жақындап келе жатқан мерзім шамамен 6 миллион долларлық мүлкі бар адамдар (немесе ерлі-зайыптылар үшін 12 миллион доллар) қазір байлық аударымын өлшей алады, дейді сарапшылар.

Бірақ пайыздық мөлшерлемелердің көтерілуі қиындық тудырады.

Бұл тресттердің күрделі ішкі жұмысына байланысты. Инвестициялардың өсуі техникалық тұрғыдан белгілі бір шекті деңгейден асуы керек — «7520 пайыздық мөлшерлеме,» сондай-ақ «кедергі» мөлшерлемесі ретінде белгілі — жылжымайтын мүліктен салықсыз өту.

Ай сайын белгіленетін 7520 мөлшерлемесі қазіргі уақытта 4% құрайды, бұл айтарлықтай жоғары 1% 2021 жылдың қазанында. Ол Федералды резервтік жүйе ретінде көтерілді өзінің эталондық пайыздық мөлшерлемесін агрессивті түрде арттырады жоғары инфляцияны төмендету үшін.

Бұл цедент ұстайтын аннуитеттік трастқа қалай қолданылатынының мысалы келтірілген. Екі жылдық трастқа салынған инвестициялар осы уақыт ішінде 6%-ға өсті делік. 2021 жылдың қазан айында кедергі деңгейіне байланысты сенім жалпы өсімнің 5% мұрагерлерге өтуге мүмкіндік береді; дегенмен, осы айда құрылған сенім үшін бұл 2%-ға дейін төмендейді.

Атлантадағы сертификатталған қаржылық жоспарлаушы және HH Legacy Investments компаниясының президенті Чарли Дуглас: «Кедергілер бір жылда 400%-ға өсті», - деді. «Менің ойымша, бұл стратегияның әлі де пайдасы бар, бірақ [оған] біраз кедергі бар».

Нарық айтарлықтай құлдырау болған кезде техника мағынасы бар болғанымен, акциялардың қаншалықты тез көтерілетінін айту қиын, деп қосты Дуглас.

«Төменге қоңырау шалу әрқашан қиын», - деді ол.