The Рот ИРА бес жылдық ереже, егер сіз белгілі бір шарттарды орындамайынша, бірінші жарнаңыздан кейін бес жыл өткенге дейін шотыңыздан салықсыз кірістерді алуға мүмкіндік бермейді. Дегенмен, көп жағдайда сіз жарналарды салықсыз алып тастай аласыз, өйткені сіз салым салмас бұрын оларға салық төлегенсіз. Бұл қалай жұмыс істейді. А қаржылық кеңесші салық міндеттемесін азайту үшін зейнеткерлік инвестицияларды оңтайландыруға көмектесуі мүмкін.
Roth IRA 5 жылдық ережесі дегеніміз не?
Роттың жеке зейнетақы шоты (IRA) - бұл сізге мүмкіндік беретін зейнетақы жинақтау құралы алуды салықсыз ету ережелерді сақтасаңыз. Рот IRA 5 жылдық ережесі Roth IRA есептік жазбасына ие болу үшін бес жыл қажет екенін айтады. Бұл сіз шотқа бірінші рет қосқан салық жылының 1 қаңтарынан бастап бес жыл өткенге дейін IRA-дағы жарналарыңыздан ешқандай кірісті салықсыз ала алмайтыныңызды білдіреді. Сіздің табысыңыз дивидендтерден, капитал өсімінен, пайыздардан және кез келген басқа түрлерден құралады сіз алған қайтарулар Roth IRA-дағы қаржылық активтер туралы.
Бес жылдық құқық беру мерзімінің соңына дейін табысыңыздың кез келгенін алып тастасаңыз, табыс салығын және айыппұл оларда. Егер сіздің шекті салық мөлшерлемесі, мысалы, 24% болса және сіз бес жылдың соңына дейін табысыңызды алып тастасаңыз, табысыңыздың 24% төлеп қана қоймай, 10% айыппұл төлеуге тура келеді. Бұл сіздің табысыңыздың 34% төлеуіңіз керек дегенді білдіреді.
Сіз Roth IRA-ға енгізілген ақшаға салық төлегендіктен, жарналарыңызды кез келген уақытта және кез келген жаста ала аласыз. Дәстүрлі IRA үшін сіз 59 1/2 жасқа толмайынша жарнаны алуды күтуіңіз керек немесе табыс салығы мен 10% айыппұлды төлейсіз. Бес жылдық ережені сақтамасаңыз және 59 1/2 болмасаңыз, Roth IRA-дағы кірісті алып тастау үшін айыппұл мен табыс салығын төлейсіз.
Дәстүрлі IRA-ны Рот IRA-ға айналдыру
Дәстүрлі IRA-ны Рот IRA-ға түрлендіру кезінде қолданылатын екінші бес жылдық ереже бар. Дәстүрлі IRA-ны Roth IRA-ға түрлендіргенде, сіз салық төлейсіз. 10% айыппұл төлейсіз бе деген сұрақ туындайды. Сіз конверсия жасаған сайын жаңа бес жылдық кезең жасайсыз. Айыппұлды болдырмау үшін сіз IRA-ға бірінші рет үлес қосқан жылы 1 қаңтардан басталатын бес жылдық кезең өткенге дейін жарналарыңыз бойынша кірісті ала алмайсыз.
Егер сіз бірнеше түрлендіруді жасасаңыз, алдымен ең ескі түрлендіру алынып тасталады. Roth IRA қаражатын алу кезінде бірінші кезекте жарналар алынады, екіншіден конверсиялар және ең соңында табыс алынады.
Мұрагерлік IRA
Сондай-ақ а мұраланған Рот IRA үшін бес жылдық ереже. Бенефициар бастапқы иесінің қайтыс болғанының бес жылдығын қамтитын салық жылының 31 желтоқсанына дейін IRA-ның бүкіл құнын жоюы керек. Бес жыл ішінде қажетті ең төменгі үлестірулерді (RMD) алу талап етілмейді. Егер мұраланған Roth IRA бес жылдан астам уақыт бойы бар болса, барлық қаражатты алу жарналар мен кірістерді қоса алғанда, салықсыз. Егер ол бес жылдан астам уақыт бойы болмаған болса, онда кіріс алынған кезде салық салынады, бірақ жарналар жоқ.
Бұрын мұрагерлік IRA-ның бенефициарлары ақшаны алуды ұзарта алады. 2020 жылдан бастап, сәйкес ҚАУІПСІЗ актісі, ерлі-зайыпты емес бенефициарлар 100 жыл ішінде үлестірімнің 10% алуы керек. Кәмелетке толмаған балалар мен ерлі-зайыптылар сияқты IRA-ны өз атына аударып, таратуды кейінге қалдыра алатын адамдардың белгілі бір топтары бар. Сіздің талаптарға сай келетін-келмейтінін білу үшін салық есепшісіне хабарласыңыз.
Мұрагерлік Roth IRA үшін арнайы қарастыру
Roth IRA үшін IRS мұраланған Roth IRA-ға ерекше назар аударуға рұқсат берді. Бес жылдық ережеге сәйкес бас тартудың орнына, олар өмір сүру ұзақтығына байланысты бас тартуды таңдауға мүмкіндік береді. Салық есепшісімен кеңесіңіз.
Рот IRA бесжылдық ережеге қатысты ерекшеліктер
Егер сіз бес жылдық ережеден ерекшелікке ие бола аласыз бірінші үй сатып алғаныңыз үшін $10,000 XNUMX алыңыз. Егер сіз мүгедек болсаңыз немесе қайтыс болғаннан кейін Roth IRA-ны мұрагер болсаңыз, сіз ерекше жағдайға ие бола аласыз. Мұнда сізге қолжетімді бес қосымша ерекшелік бар:
Қаражатты өтелмеген медициналық шығындарды жабу үшін пайдалану, егер олар сіздің түзетілген жалпы кірісіңіздің 10% асса.
Сіз жұмыссызсыз және медициналық сақтандыру жарналарын төлей алмайсыз.
Жабу керек білікті жоғары білім беру шығындары сізге немесе отбасы мүшесіне.
IRS сізге салық алымын қойды.
Сіз бес жыл бойы немесе 59 1/2 болғанша, қайсысы соңғы келсе, бірдей мерзімді төлемдерді қабылдауға келісесіз.
59 1/2 жасқа толғаннан кейін, егер сіз бес жылдық ережені орындаған болсаңыз, кез келген уақытта Roth IRA-дан қаражат ала аласыз. Бес жылдық ережені орындамаған болсаңыз, жарналарыңызды салықсыз алып тастай аласыз, бірақ табысыңызды емес. Бұл жағдайда айыппұл төлеудің қажеті жоқ.
Bottom Line
Рот IRA бес жылдық ережесі сіздің бірінші жарнаңыздан бес жыл бұрын жасалған шотыңыздан ақшаны алу үшін айыппұл салады. Бірақ, егер сіз талапқа сай болсаңыз, IRS бұл ережеге ерекшеліктер жасады. Кез келген жағдайда, егер сіз бес жылдық ережемен және басқа ықтимал салық айыппұлдарымен таныс болмасаңыз, қаржы сарапшысымен жұмыс істеуді қарастырған жөн.
Зейнеткерлік жоспарлауға арналған құралдар
Рот IRA бес жылдық ережесі жеткілікті күрделі, сондықтан салықтық жоспарлауға маманданған қаржылық кеңесшімен кеңескен дұрыс деп санауға болады. Білікті адамды табу қаржылық кеңесші қиын болмауы керек. SmartAsset тегін құралы сізге аймағыңызға қызмет көрсететін үш қаржылық кеңесшіге дейін сәйкестендіруге мүмкіндік береді және қайсысы сізге сәйкес келетінін таңдау үшін кеңесшіңіздің сәйкестігімен ақысыз сұхбат ала аласыз. Егер сіз қаржылық мақсаттарыңызға жетуге көмектесетін кеңесшіні табуға дайын болсаңыз, қазір бастаңыз.
Қара SmartAsset зейнеткерлік салық калькуляторы салық міндеттемесін азайту үшін зейнеткерлікке шыққанда қайда тұрғыңыз келетінін анықтау.
Зейнеткерлікке шығу үшін сізге қанша ақша қажет болады? пайдалану арқылы анықтаңыз SmartAsset зейнетке шығу калькуляторы.
Фото кредит: ©iStock.com/SrdjanPav, ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/cokada
Пост Рот IRA 5 жылдық ережесін түсіну бірінші пайда болды SmartAsset блогы.
Дереккөз: https://finance.yahoo.com/news/understanding-roth-ira-5-rule-194759769.html