Celsius Networks тұтынушыларға банкке қарағанда қауіпсіз өнімді сататын «бірінші кезекте қоғамдастық» компаниясымен «қаржылық еркіндік» уәде ететін. «Біз Цельсийміз. Біз үлкен армандаймыз» фирманың қызықты бағыттарының бірі болды.
Сериялық кәсіпкер Алекс Машинский негізін қалаған криптовалюталық несие беруші басқаруындағы 5.3 миллиард долларға жуық активтері туралы хабарлады, оның көп бөлігін уәде етілген 5% жылдық табысты алу үшін басқа цифрлық актив фирмаларына қарызға берді.
Сейсенбіде сот тағайындаған сарапшы Шоба Пиллай банкрот болған Цельсийдің не істегені туралы мүлдем басқа тұжырымға келді.
«Алайда Цельсий және оның операцияларының қозғаушы күші Машинский мырза өзінің құрылған күнінен бастап бұл уәделерін орындамады», - деп жазды Пиллай шамамен 700 беттік баяндамасында. «Сахна артында Цельсий өз бизнесін барлық маңызды аспектілерде тұтынушыларға қалай сататынына қарағанда мүлде басқаша жүргізді».
Есепке сәйкес, Цельсий дәстүрлі қаржы секторымен ұзақ уақыт бойы байланысты күмәнді инвестициялық тәжірибелердің түрлерімен айналысқан, оны крипто идеалистері тұтылуды күткен.
Несие берудің айналмалы келісімдері, маркерлерді манипуляциялау, жаңылыстыратын мәлімдемелер мен жалған кепілдіктер, тіпті бұрынғы клиенттердің міндеттемелерін төлеу үшін тұтынушы активтерін пайдалану — фирманың тиындарды орналастыру жөніндегі маманы Дин Тапеннің сөзімен сипатталған «өте понзи сияқты» мінез-құлық.
Цельсийдің өкілі түсініктеме сұрауға жауап бермеді.
Есептің негізгі қорытындыларының қысқаша мазмұны:
«Өлі белгі»
Цельсийдің белгісі өрескел басталды.
Цельсий алғаш рет 2018 жылы монеталардың бастапқы ұсынысын жасады оның жергілікті CEL таңбалауышы. Несие беруші осы процесте 325 миллион CEL сатқанын ашық айтты. Хабарламада айтылғандай, бұл шындыққа сәйкес келмеді. Цельсий өзінің алғашқы монета ұсынысында және жеке сатылымдарда 203 миллион сатты, бұл оның ICO-дан 32 миллион доллар жинауына әкелді. Емтиханшының болжамы бойынша 50 миллион доллар.
«Мөлдірлік туралы уәделеріне қарамастан, Цельсий өз қауымдастығына ICO шын мәнінде қалай болғанын айту керек пе, жоқ па деп іштей талқылады, бірақ оның қоғамдастығы ренжіп қалады деп қорқып, мұны жасамауға шешім қабылдады», - деп жазды емтихан алушы.
Цельсий тұтынушыларға CEL-дің «негізгі тірегі» және бұрынғы бас директоры екенін айтты Машинский бірнеше рет CEL құнын несие берушінің құнымен теңестірді, - деді емтихан алушы. Цельсий сонымен қатар жеке, биржадан тыс транзакцияларда CEL токендерін сататын және сауда бағасына әсер ететін қоғамдық нарықта өтелетін сатып алуларды жүзеге асыратын «маховик» деп аталатын стратегияны қолданды.
Цельсий нарықта өзінің жеке белгісін сатып алу үшін кем дегенде 558 миллион доллар жұмсады, дейді емтихан алушы.
«F2018 жылы Петиция күніне дейін Цельсий қайталама нарықтан өзінің әмияндарына кемінде 223 миллион CEL аударды, бұл ICO-да көпшілікке шығарылған CEL жалпы сомасынан (203 миллион) көп. Іс жүзінде, Цельсий нарықтағы әрбір CEL токенін кем дегенде бір рет, ал кейбір жағдайларда екі рет сатып алды.», - деп жазды емтихан алушы.
Ақырында, Цельсийдің «омыртқасы» 12 мамырда сынды, 2022 CEL бағасы 0.57 долларға дейін төмендеген кезде.
Бұрынғы қаржы директоры Род Болгер оны мамыр айының аяғында «өлі таңбалауыш» деп атады, деп жазды емтихан алушы.
Қымбат бір реттік ставкалар
Цельсий өзінің құрылған күнінен бастап 2021 жылдың қараша айындағы шыңына дейін басқарылатын клиенттерде де, активтерде де «үлкен өсуді» бастан кешірді, бұл криптовалюта нарығының биіктігі болды. Бұл емтихан алушының есебіне сәйкес несие беруші өзінің ең үлкен шығындарын бастан өткерген уақыт.
«Қарапайым тілмен айтқанда, Цельсий өз активтерін басқаруда өсіргенімен, бұл тиімді компания болмады», - деді Пиллай.
Несие беруші бәсекелестеріне қарағанда жоғары сыйақы мөлшерлемелерін ұсынуға тырысқандықтан, ол төрт негізгі ставка жасады, бұл 800 жылы 2021 миллион доллар салық алдындағы жалпы шығынға әкелді.
Celsius Equities First Holdings институционалдық инвестициялық фирмасынан алған екі несиеден 288 миллион доллар жоғалтты. Цельсий 2019 және 2020 жылдары инвестициялық фирмаға биткоинді де, эфирді де кепілдікке берді, бірақ Equities First 2021 жылы оның құны айтарлықтай өскеннен кейін кепілді қайтара алмайтынын анықтады, делінген хабарламада.
«Үлестік бірінші несиелер Цельсийдің операцияларын қаржыландыру үшін ғана емес, сонымен қатар Цельсий өз клиенттеріне берген бөлшек несиелерді қолдау үшін қажет болды (бұл Цельсий алдымен акциялардан қарыз алып, содан кейін кірісті өз клиенттеріне қарызға берді)», - деді Пиллай.
Институционалдық несиелер несие беруші үшін кірістің негізгі драйверлерінің бірі болды, делінген хабарламада. 2021 жылдың шілдесінен 2022 жылдың басына дейін Celsius Anchorage, Flow Traders, Galaxy Digital және FTX еншілес компаниясы сияқты ойыншыларға кепілсіз несие берді.
Цельсийдің институционалдық несие портфелінің үштен бір бөлігі толығымен қамтамасыз етілмеген және жартысынан көбі 2021 жылдың шілдесіне дейін қамтамасыз етілмеген, делінген хабарламада. Толық қамтамасыз етілген несиелер 2021 жылы және 2022 жылға дейін өсе бастады, бірақ бұл тек Цельсийдің FTX-тің FTT таңбалауышы, сондай-ақ FTX-пен байланысты Сарысу (SRM) токендері түрінде кепілді қабылдауы болды, делінген хабарламада.
Цельсий сонымен қатар Grayscale Bitcoin Trust («GBTC») арбитраждық саудасын ойнауға тырысып, 130 миллион доллар жоғалтты, онда институционалдық инвесторлар Genesis Global Trading-тен жаңадан шығарылған GBTC акцияларын номиналды құны бойынша алады, содан кейін бұл акцияларды алтыдан кейін қоғамдық нарықта премиумға сатады. - айлық оқшаулау кезеңі.
Есепке сәйкес, 2021 жылдың ақпанына дейін Цельсий Grayscale активтеріне 752 миллион доллар инвестициялады, ол 40% -дан астам сыйақыдан пайда алуға үміттенді. Алайда, Цельсийдің құлыптау кезеңі аяқталмай тұрып, сыйлықақы көп ұзамай жеңілдікке айналды, бұл айтарлықтай шығындарға әкелді.
Есепке сәйкес, Celsius шығындары KeyFi, defi басқару платформасымен және Stakehound платформасымен сәтсіз іскерлік қарым-қатынастарға байланысты болды.
Атап айтқанда, Tether екі есе төмендеді
Есепке сәйкес, Celsius-тің Tether стабилкоиніне берген несиесі 2 миллиард доллардан асты. Санның өскені соншалық, 2021 жылдың қыркүйек айының соңында Цельсий тәуекел комитеті несие беру «экзистенциалды тәуекел» деп алаңдады, өйткені «Цельсийдің капиталы Tether дефолтынан аман қалу үшін жеткіліксіз».
Tether-ге берілген несиелер Цельсий бойынша екі есе несиелік лимит болды, бірақ банкротқа ұшыраған компанияларға берілген басқа несиелер де Цельсийдің өзі белгілеген шектен асып кетті: Alameda Research және Three Arrows Capital екеуі де компанияның несиелік лимитінен жоғары қарыз алды.
Есепке сәйкес, Amber Technologies, Dunamis Trading, Kenetic Trading және Profluent Trading-ке берілген басқа несиелер де «олардың көрсетілген несиелік лимиттерінен асып түсті».
Оның үстіне, Пиллай Машинский шындықты Цельсийдің несиелік шектеулерінен де ұзартып, адамдарға кепілдіксіз несиелер жоқ екенін айтты. Бұл мәлімдемеге қарамастан, компанияның кепілсіз несие беруі 14 жылдың желтоқсанындағы Цельсийдің институционалдық несие портфелінің 2020%-дан 2021 жылдың маусымына қарай үштен біріне дейін өсті, деп хабарлайды сот тағайындаған сарапшы.
Машинский қолма-қол ақшаны алу туралы жаңылысты
Celsius компаниясының бас директоры 68.7 және өткен шілде аралығында жалпы сомасы 2018 миллион АҚШ долларын құрайтын CEL токендерін «өзі CEL сатушысы емес деп қайталап айтқанына» қарамастан, қолма-қол ақшаға айналдырды», - деп жазды Пиллай. Есепте келтірілген бір мысалда, 2021 жылдың қарашасында Машинский соңғы апталарда CEL сатқаны туралы есептерге жүгініп, ол 30,000 29,000 токен сатып алғанын айтты. Ол 344,000 XNUMX CEL токенін сатып алғанымен, алдыңғы айда XNUMX XNUMX токен сатты.
Бұл сатылымдардың бір бөлігі Цельсийдің өзі жүргізген CEL сатып алуларының 558 миллион долларының бір бөлігі болған сияқты, бұл аға менеджерлерді алаңдатты. Кейбір мінез-құлықты «понзи сияқты» деп сипаттаған қызметкер Таппен «компанияға қайта сату мүмкіндігін алу үшін бағаны көтеру үшін» тұтынушылардың активтері CEL-ге жұмсалғанын атап өтті.
Сот шешімімен шығарылған есепте компанияның бұрынғы қаржылық директоры бір уақытта «біз реттелетін ұйым болу туралы айтып жатырмыз және біз заңсыз және сөзсіз сәйкес келмейтін нәрсе істеп жатырмыз» деп жазған.
Цельсий салыққа қарыз
Цельсий дiЕмтиханшы «бар болған алғашқы үш жыл ішінде арнайы салық мамандықтары» жоқ деп тапты.
Цельсий тау-кен, несие берушінің крипто қолы, Цельсий банкроттық туралы арыз берген кезде петиция күніне 16.5 миллион доллар салық берешегі болды және 6 миллион доллардан астам қарыз болуы мүмкін, дейді сарапшы. Крипто несие беруші Есепке сәйкес, Джорджия мен Пенсильванияда салық төлеуге міндетті.
Емтиханшы «мазасыздандыратын сәйкессіздіктерді» тапты bақпарат пен куәгерлердің сөздері арасында. Компанияның «Процестердің болмауы және салық мәселелері бойынша жалпы үйлестірудің болмауы Celsius Mining компаниясының 2022 жылы орналастырылған тау-кен бұрғылау қондырғылары үшін қомақты пайдалану салықтарының есебінен болды », - деді сарапшы.
Сарапшы сонымен қатар Цельсийдің немесе оның кәсіпкерлік субъектілерінің «салық міндеттемесін қасақана немесе әдейі төлемегенін» көрсететін ешқандай факті таппағанын айтты.
Түзету: Әңгіме Цельсий ең жоғарғы шегінде басқарудағы активтерге 25 миллиард доллар талап еткенін көрсету үшін жаңартылды.
© 2023 Block Crypto, Inc. Барлық құқықтар қорғалған. Бұл мақала тек ақпараттық мақсатта берілген. Ол заңдық, салықтық, инвестициялық, қаржылық немесе басқа кеңестер ретінде ұсынылмайды немесе пайдалануға арналмаған.
Дереккөз: https://www.theblock.co/post/207079/highlights-from-the-court-report-detailing-celsius-ponzi-like-downfall?utm_source=rss&utm_medium=rss