Біреу инвестиция жасағанда, олар мұның соңы ақша табады деп үміттенетіні анық. Әйтпесе, инвестиция салудың мәні болмас еді. Егер сіз инвестиция арқылы таза құныңызды арттырсаңыз, штат пен федералды үкіметке салық төлеуге тура келеді. Бұлар деп аталады капиталға салынатын салық, және олар бірдей жұмыс істемейді басқа табыстарға салынатын салықтар. Федералды капиталға салынатын салық жиі жаңалықтарда және саяси пікірталастарға ұшырағанымен, мемлекеттік деңгейде есептелген капиталдың өсіміне салынатын салықтар да бар.
Егер сіз Калифорнияда тұрсаңыз, ойланыңыз қаржылық кеңесшімен жұмыс істеу бұл салықтарды жоспарлауға кім көмектесе алады.
Капиталға салынатын салық дегеніміз не?
Капитал өсіміне салынатын салық жалақыдан немесе жалақыдан айырмашылығы инвестициядан түскен ақшаға есептелетін салық болып табылады. Бұл табысқа әдетте адамдардың көпшілігі кездесетін стандартты табыс салығы арқылы салық салынады әрбір жалақы олар алады.
Кейбір аймақтарда капиталдың өсімі инвестордың активті сатуға дейін қанша уақыт ұстағанына байланысты басқаша қарастырылады. Бұл айырмашылықтар әдетте қысқа мерзімді (бір жылдан аз) және ұзақ мерзімді (кемінде бір жыл) болып бөлінеді.
Қысқа мерзімді капитал өсіміне салынатын салықтар инвестордың бір жылдан аз уақыт бойы ұстаған инвестициясынан түскен ақшадан алынады. Олар тез айналуына байланысты жиі жоғары. Федералды деңгейде оларға тұрақты табыс ретінде салық салынады, ол сіздің кіріс деңгейіңізге байланысты сізге 20%-дан астам төлеуге қалдыруы мүмкін.
Егер біреу активті бір жылдан астам ұстаса, ұзақ мерзімді капитал өсіміне салынатын салық әдетте қолданылады. Федералды ұзақ мерзімді капитал өсіміне салынатын салық оның қысқа мерзімді аналогынан да, табыс салығы ставкаларынан да төмен. Бұл кейбір мемлекеттерге де қатысты, өйткені салықтық жақшалар жүйесі болуы мүмкін, онда табыс тапқан ақша өскен сайын ставка жоғары болады. Кейбір басқа жерлерде бұл табыстарға біркелкі мөлшерлеме бойынша салық салынуы мүмкін.
Калифорниялық капиталға салынатын салықтар
Федералдық үкіметтен айырмашылығы, Калифорния қысқа мерзімді және ұзақ мерзімді капитал өсімі арасында ешқандай айырмашылық жасамайды. Ол кәдімгі мемлекеттік табыс салығы сияқты бірдей мөлшерлемелер мен жақшаларды пайдалана отырып, барлық капитал өсіміне кіріс ретінде салық салады.
Келесі кестеде Калифорниядағы табыс пен капитал өсіміне қолданылатын салық ставкалары көрсетілген:
Калифорния Капиталға салынатын салық ставкаларына бөлінеді – $1 $0 – $8,932 $0 – $17,864 0% $8,932 – $0 $17,864 – $2 $8,933 – $21,175 $17,865 – $42,350 8,933% $21,175 – $17,865 $42,353 – $4 $21,176 – $33,421 $42,351 – $66,842 21,176% $33,421 – $42,354 $54,597 – $6 $33,422 – $46,394 $66,843 – $92,788 33,422% $46,394 – $54,598 $67,569 – $8 $46,395 – $58,634 $92,789 – $117,268 46,395% (plus 58,634% for income over $67,570) $79,812 – $9.3 $58,635 – $299,508 $117,269 – $599,016 $58,635 – $299,508 79,813% (plus 407,329% for income over $10.3) $299,509+ $359,407+ $599,017+ $718,814+ Федералды капиталға салынатын салық қалай жұмыс істейді
Федералды үкімет екеуіне де салық салады қысқа және ұзақ мерзімді капитал өсімі. Қысқа мерзімді капитал өсіміне кез келген басқа кіріс сияқты келесі кестеге сәйкес салық салынады:
Федералды қысқа мерзімді капиталға сыйақы Салық ставкасы Біртұтас Үйленгендерден бөлек үйленген тапсырма Тұйық-қаДеріге тапсырыс беру 10% $ 0 - $ 9,950 - $ 0 - $ 19,900 - $ 0 - $ 9,950 - $ 0 - $ 14,200 $ 12 - $ 9,951 $ 40,525 - $ 19,901 $ 81,050 - $ 9,951 $ 40,525 $ 14,201 - $ 54,200 $ 22 – $40,526 $86,375 – $81,051 $172,750 – $40,526 $86,375 – $54,201 86,350% $24 – $86,376 $164,925 – $172,751 $329,850 – $86,376 $164,925 – $86,351 164,900% $32 – $164,926 $209,425 – $329,851 $418,850 – $164,926 $209,425 – $164,901 209,400% $35 – $209,426 $523,600 – $418,851 $628,300 – $209,426 $314,150 – $209,401 523,600% $37+ $523,601+ $628,301+ $314,151+
Ұзақ мерзімді капитал өсіміне жалпы пайда негізінде 0%, 15% немесе 20% салық салынады. Федералды ұзақ мерзімді капитал өсіміне салық салу кестесі келесідей:
Федералды ұзақ мерзімді капитал мөлшерлемесі Салық ставкаларының мөлшерлемесі Бірлескен үйленгендіктерден бөлек үйленген тапсырма Тұтқада біртұтас жеке тапсырыс 0% $ 0 - $ 40,400 - $ 0 - $ 80,800 - $ 0 - $ 40,400 - $ 0 - $ $ 54,100 - $ 15 - $ 40,401 - $ 445,850 $ 80,801 + $501,600+ $40,401+ $250,800+
Президент Джо Байден бар капиталға салынатын салықты көтеруді ұсынды жоғары табыс табушыларда. Байденнің ұсынысы оны 39.6% -ға дейін көтереді, бұл негізінен тұрақты кіріс ретінде салық салады. Осы жазу кезінде бұл ұсыныс әлі заңға айналмады.
Калифорнияның жалпы салық суреті
Калифорния әдетте жоғары салықты мемлекет болып саналады және сандар оны көрсетеді. 1%-дан 13.3%-ға дейінгі мөлшерлемелері бар прогрессивті табыс салығы бар, олар құн өсіміне қолданылатын бірдей салық ставкалары болып табылады. Алтын штатта да 7.25% сату салығы бар, бұл елдегі ең жоғары. Жергілікті сату салығын қосқанда, кейбір муниципалитеттерде сату салығы ставкасы 10.25%-ға дейін көтерілуі мүмкін.
Меншік салығы Калифорнияда заң бойынша 1%-дан аспауы керек. жоқ мүлік салығы немесе мұраға салынатын салық.
Bottom Line
Калифорния капитал өсіміне кәдімгі табыспен бірдей мөлшерде салық салады. Өз кезегінде, инвестициядан бір жылда тапқан кез келген ақша жай ғана адамның салық салынатын табысына қосылады. Калифорниялықтар сонымен қатар капиталдың өсіміне федералды салықтар төлейді, олар табыстың қысқа мерзімді немесе ұзақ мерзімді инвестициялардан болғанына байланысты өзгереді. Қысқасы, сіз Калифорнияның тұрғыны ретінде инвестиция салған кезде бәрін жоспарлағыңыз келеді, әйтпесе штат пен федералды деңгейде қатты соққыға ұшырауыңыз мүмкін.
Инвестициялық кеңестер
Капитал өсіміне салынатын салықтар шатастыруы мүмкін және кәсіби кеңес өте пайдалы болуы мүмкін. Бақытымызға орай, қаржылық кеңесші табу қиын болмауы керек. SmartAsset тегін құралы сізді бес минут ішінде аймағыңызға қызмет көрсететін үш қаржылық кеңесшілермен байланыстырады. Жергілікті кеңесшілермен кездесуге дайын болсаңыз, қазір бастаңыз.
Инвестицияларға келгенде алдын ала ойлану маңызды. SmartAsset пайдаланыңыз инвестициялық калькулятор жылдар өткен сайын портфолиоңыздың қандай болуы мүмкін екенін түсіну үшін.
Фото кредит: ©iStock.com/Matthew Starling, ©iStock.com/katleho Seisa, ©iStock.com/AndreyPopov
Пост Калифорниялық капиталға салынатын салық бірінші пайда болды SmartAsset блогы.
Дереккөз: https://finance.yahoo.com/news/much-capital-gains-tax-cost-120000832.html