Зейнетақы шоттары үшін салықты жоспарлау сіздің бенефициарларыңызды қайтыс болғаннан кейін қалдырғаныңыздың пайдасын барынша арттыру үшін орнатудың маңызды бөлігі болып табылады. Егер сізде Roth IRA болса, мұрагерлерді өз еркіңізден өткізбей, шот бойынша бенефициар ретінде атау арқылы жылжымайтын мүлік салығы мәселелерін тиімді болдырмауға болады. Бұл оларға кез келген ықтимал жылжымайтын мүлік салығын төлеуден бас тартып, мұрагерлікке емес, шотты қабылдауға мүмкіндік береді.
A қаржылық кеңесші қаржылық мақсаттарыңызға жету үшін зейнетақы шоттарын орнатуға көмектесе алады.
Зейнетақы шоттарын мұрагерлеріңізге қалдыру
Кез келгенімен инвестициялық портфель, сіз қайтыс болған кезде шоттарыңызды мұраға алатын мұрагерлерді атай аласыз. Зейнетақы шотын мұраға алу механизмі акциялар мен облигациялардың стандартты портфелін мұраға алудан өзгеше болғанымен, салықтық жеңілдікті шот, мысалы Рот ИРА мұрагерлерді атау кезінде де солай жұмыс істейді.
Мұрагерлеріңізге берілетін шоттар IRS мұраға қалған зейнетақы шотын белгілі бір уақыт ішінде, әдетте 10 жыл ішінде жоюды талап етеді. Бұл портфолиода ұрпақтан-ұрпаққа жай ғана отыруға болмайды деген идея. Ерте ме, кеш пе біреу салық төлеуі керек.
Бұған қоса, егер сіз зейнетақы шоттарын қалдырыңыз Сіздің қалауыңыз бойынша бенефициарларға шоттың өзінде бенефициардың атын атаудың орнына, ақшаны жоюға болады. Ол жойылғаннан кейін дәлелдеу сот болса, сіздің мұрагерлеріңіз алған долларға салық төлеуі керек.
Roth IRA мұрагерлік ережелері
Roth IRA-ның ең пайдалы аспектілерінің бірі - талап етілетін минималды үлестірулердің болмауы (RMDs) сіздің өміріңізде. Бұл туралы ереже жоқ, өйткені сіз бұл ақшаға салықты төлеп қойғансыз, осылайша сіз бұл қаражатты өміріңізде кез келген уақытта пайдалана аласыз. Бұл сіз қайтыс болғаннан кейін бенефициарларыңызға байлықты аудару үшін тамаша инвестициялық құрал етеді.
Мұнда Roth IRA мұрагері кезінде есте сақтау керек үш қосымша ереже бар:
Ерлі-зайыптылардың ережелері
Жұбайы қайтыс болған жұбайынан Roth IRA мұрагері болған кезде, ол жай ғана есептік жазбаны қабылдай алады. Ең төменгі үлестірім қолданылмайды және олар ақшаны өз қалауы бойынша ала алады. Олар ақшаны алу кезінде табыс салығын төлемейді және негізгі меншік құқығын өзгерткен шоттан 10 күнтізбелік жыл ішінде барлық қаражатты шоттан алуы керек.
Дегенмен, ерлі-зайыптылар шоттағы активтерді мұрагерлік Roth IRA-ға өз атына аудара алады және барлық үлестірімді бес жыл өмір сүру ұзақтығына таратуды таңдай алады. Бұл сценарийлерде ақша әрқашан салықсыз қалады.
Барлық басқа мұрагерлер
Белгілі бір үзінділерден басқа, Рот IRA мұрагері болған барлық ерлі-зайыпты емес мұрагерлер қорды алғаннан кейін 10 жыл ішінде таратуы керек. Осы уақыт ішінде талап етілетін ең төменгі үлестірулер жоқ, сондықтан сіз барлық ақшаңызды бірден алып тастамас бұрын шоттың толық 10 жыл бойы өсуін жалғастыра аласыз.
Бастапқы шот иесі оны қайтыс болғанға дейін бес жылдан астам уақыт бұрын жасаған болса, сіз бұл ақшаға салық төлейсіз. Егер олар Ротты құрса IRA олардың қайтыс болуына бес жылдан аз уақыт қалғанда, сіз шоттың өсуіне байланысты әдеттегі табыс немесе капитал өсіміне салық төлеуге міндеттісіз.
Оюлар
Кейбір мұрагерлер 10 жылдық ережеден босатылады. Кәмелетке толмаған балалар, яғни сіз заңды қамқоршы болып табылатын кез келген адамның мерзімі тоқтатылған. Олар балалық шағында ақша алудың қажеті жоқ, бірақ 10 жасқа толғаннан кейін 18 жыл ішінде осы шоттағы ақшаны алуы керек.
10 жылдық ереже қандай да бір заңды мүгедектігі бар мұрагерлерге мүлдем қолданылмайды, сондай-ақ қайтыс болғаннан кейін 10 жыл ішінде туылған кез келген адамға қолданылмайды. Бұл кесулер IRS-ке салық салынбайтын байлықты ұрпақтан-ұрпаққа қайта-қайта беруді болдырмаудың негізгі мақсатын орындауға кедергі жасамайды.
Салық оқиғасын болдырмау үшін бенефициарларды атауыңыз керек
Кім болсаң да, А Рот ИРА болдырмау үшін тамаша көлік болып табылады капиталдың өсуі және табыс салығы. Бұл қорлар толығымен салықсыз өседі, сондықтан сіз бастапқыда салған ақшаңызға ғана салық төлейсіз. Дегенмен, жылжымайтын мүлікті жоспарлауды қалай басқаратыныңызға байланысты, Roth IRA іске қосуы мүмкін мүлік салығы. Есте сақтау керек негізгі ереже - кез келген активтер сіздің жылжымайтын мүлікке кірген бойда олар жылжымайтын мүлік салығы салынуы мүмкін.
Бұл дегеніміз, егер сіз кез келген активтерді өз еркіңіз немесе заң бойынша өткізсеңіз, жылжымайтын мүлік салығы қолданылуы мүмкін. Сіз өзіңіздің мұрагерлеріңізге зейнеткерлік шоттарды өсиет арқылы қалдыра аласыз, соның ішінде Roth IRA. Бұл әдетте екі жолдың бірімен жүзеге асырылады:
Roth IRA табысын мұрагерлеріңізге қалдырыңыз: Бұл жағдайда сіздің орындаушы шотты сатады, тиісті салықтарды төлейді және қалған ақшаны өсиетте көрсетілгендей мұрагерлеріңізге таратады.
Есептік жазбаны өзіңіз қалдыра аласыз: Бұл жағдайда сіздің мұрагеріңіз Roth IRA портфолиосын иемденеді және 10 жылдық ережеге сәйкес оның акцияларын ықтимал жоюы мүмкін.
Қазір өте аз үй шаруашылықтары жылжымайтын мүлік салығын төлейді. Жазу кезінде жылжымайтын мүлік салығының ағымдағы шегі жалғыз адамдар үшін 12.06 миллион доллар және ерлі-зайыптылар үшін 24.12 миллион доллар болып белгіленген.
Егер сіздің жылжымайтын мүлікіңіз шекті деңгейден төмен болса, сіз ешқандай салық төлемейсіз. Егер ол артық болса, сіздің жылжымайтын мүлікіңіз кез келген үлестіруді жасамас бұрын артық салықты төлейді. Мысалы, егер жеке тұлға қайтыс болып, балаларына 12.5 миллион доллар берсе, жылжымайтын мүлік 440,000 XNUMX доллар көлемінде салық төлейді.
Мәселені толығымен болдырмау үшін сіз өзіңіздің Roth IRA-да бенефициарларды атай аласыз.
Барлық зейнетақы шоттары шотқа бір немесе бірнеше бенефициарларды атауға мүмкіндік береді. Бұл сіздің қайтыс болған жағдайда портфолиоға ие болатын адамдар. Сыни тұрғыдан алғанда, бұл олардың жылжымайтын мүлік туралы заң процесінен өтпестен портфельді иеленуін білдіреді. Олар Рот IRA мұрагері емес. Оның орнына, есептік жазба оларға автоматты түрде аударылады, себебі оларда меншік құқығы бұрыннан бар еді.
Бенефициарлар мұрагерлікке емес, Roth IRA-ны алатындықтан, зейнетақы шоты ешқашан сіздің жылжымайтын мүлікіңіздің бөлігі болмайды. Ол сіздің жылжымайтын мүліктің салық салынатын құнына ықпал етпейді, сондай-ақ салық оқиғасын тудыруға жеткілікті бай болсаңыз, шот құны жылжымайтын мүлік салығына жатпайды. Әсіресе жақсы қаржыландырылған шоттар үшін бұл сөз болғанда үлкен айырмашылықты тудыруы мүмкін жылжымайтын мүлік салығын жоспарлау.
Bottom Line
Roth IRA-ны мұрагерлеріңізге берудің ең жақсы жолы - оларды шоттағы бенефициар деп атау. Бұл портфолио ешқашан сіздің жылжымайтын мүліктің бір бөлігіне айналмайтынына және жылжымайтын мүлік салығы мәселелеріне ешқашан әсер етпейтініне көз жеткізеді, өйткені ол сынақтан аулақ болады толығымен. Бұл көптеген мұрагерлерге шоттағы қаражатты бөлу үшін кемінде 10 жыл береді.
Салық жоспарлау бойынша кеңестер
Қаржылық кеңесші сізге жақын адамдарыңыздың болашағын қорғау үшін жылжымайтын мүлік жоспарын құруға көмектесе алады. Білікті қаржылық кеңесшіні табу қиын болуы керек емес. SmartAsset тегін құралы Сізге аймағыңызға қызмет көрсететін үш қаржылық кеңесшіге дейін сәйкестендіреді және қайсысы сізге сәйкес келетінін шешу үшін кеңесшіңіздің сәйкестігімен ақысыз сұхбат ала аласыз. Егер сіз қаржылық мақсаттарыңызға жетуге көмектесетін кеңесшіні табуға дайын болсаңыз, қазір бастаңыз.
Федералды жылжымайтын мүлік салығы - салықтар сіздің еркіңізге әсер ететін жалғыз әдіс емес. Бірнеше штатта бар мұрагерлік салық заңдары Сіз білуіңіз керек кітаптар туралы.
Фото кредит: ©iStock.com/Zinkevych, ©iStock.com/MangoStar_Studio, ©iStock.com/PeopleImages
Пост Roth IRAs және жылжымайтын мүлік салығы бойынша нұсқаулық бірінші пайда болды SmartAsset блогы.
Дереккөз: https://finance.yahoo.com/news/avoid-roth-ira-taxes-130012360.html