Ішкі кірістер қызметі бенефициарлардың мұрагерлік жолмен басқаруына айтарлықтай әсер етуі мүмкін ереже өзгерістерін ұсынды. зейнеткерлікке шығу шоттар. Өткен айда жарияланған ұсынылған ережелер қаржылық қызмет көрсету саласында кейбіреулерді таң қалдырды, өйткені олар жаңа түсініктеме береді. ҚАУІПСІЗ Акт мұраланған IRA, 401(k)s және басқа тіркелгілердің талап етілетін ең аз үлестірімдерін (RMD) реттейтін ережелерді өзгертіңіз.
Алып кету керек пе? Ұсынылған ереже өзгерістері Рот тіркелгілері мен Рот конверсияларын бұрынғыдан да құнды ете алады, өйткені олар RMD-ге бағынбайды. А қаржылық кеңесші зейнетке шығуды жоспарлауға және олар жасалған кезде жаңа ережелерді түсінуге көмектеседі.
IRS RMD ережелерінің жаңа түсіндірмесін алды
Өткен айда IRS АҚШ-тағы зейнеткерлік жүйеге бірқатар маңызды өзгерістер енгізген SECURE заңының, 275 жылғы заңның бөліктерін түсіндіру мақсатында 2019 беттік ұсынылған ережелерді жариялады. the «IRA созыңыз».
ҚАУІПСІЗ актісіне дейін IRA немесе соған ұқсас зейнетақы шотын мұраға алған адам өзінің міндеттерін орындай алады. RMD адамның өмір сүру ұзақтығына негізделген жыл сайынғы ақшаны алу арқылы міндеттеме. Созылған IRA әсіресе мұраланған зейнеткерлік шоттары бар жастар үшін өте құнды, өйткені ол бенефициарларға көптеген ондаған жылдар бойы ақшаларын алуды таратуға және салықтарды кейінге қалдыруға мүмкіндік берді.
Дегенмен, ҚАУІПСІЗ актісіне сәйкес, зейнеткерлік шотты мұраға алған ерлі-зайыпты емес адамдар оның барлық активтерін бастапқы шот иесі қайтыс болғаннан кейінгі 10 жылдың соңына дейін алып тастауы керек. Нәтижесінде IRS бұл ақшаға тезірек салық сала алады.
Дегенмен, 10 жылдық ереже әлі де біршама икемділікке мүмкіндік береді. Бенефициар шоттың активтері 10-шы жылдың соңына дейін жойылған кезде, біржолғы соманы қоса алғанда, ақшаны қалағанша тез немесе баяу ала алады.
Бірақ мұның бәрі үкіметтің ҚАУІПСІЗ актінің соңғы түсіндірмесі бойынша өзгеруі мүмкін. IRS ұсынған ережелерге сәйкес, дәстүрлі IRA немесе жұмыс беруші демеушілік ететін есептік жазбаны мұрагер ететін бенефициар, егер бастапқы иесі өлгенге дейін RMD жасқа жеткен болса, жыл сайын RMD алуға міндетті болады. Бұл бенефициарлар 1-9 жылдардағы өздерінің өмір сүру ұзақтығына негізделген RMD-ге бағынып қана қоймайды, сонымен қатар олар 10 жылдың соңына дейін шоттарды толығымен алып тастауы керек.
IRS-тің Secure Act түсіндірмесі саладағы кейбір адамдарды таң қалдырды. ThinkAdvisor RMD ережесін «тосын бұралу» деп атады. Ян Бергер, Ed Slott and Company компаниясының IRA талдаушысы, былай деп жазды IRS ҚАУІПСІЗ актінің 10 жылдық ережесін «мүлдем күтпеген түрде» түсіндіру арқылы «бізге қисық допты лақтырды» деп.
«Бастапқыда IRA бенефициарлары кез келген кесте бойынша қаражат алуды талап етпейді деп есептелді - тек оныншы жылдың соңына дейін шот босатылуы керек еді», - деді Глен Голанд, сертификатталған қаржылық жоспарлаушы (CFP) және аға Портленд, Орегон штатындағы Арнерих Массенадағы байлық жөніндегі стратег.
«Мен сөйлескен бухгалтерлер мен заңгерлер мұндай өзгерісті күткен жоқ; дегенмен, бұл IRA шоттарынан салық түсімдерін қалыптастыруды жеделдету әрекеттеріне сәйкес келеді », - деп қосты ол.
Әрине, ұсынылып отырған нормативтік құқықтық актілердің іс жүзінде күшіне енетіні туралы мәселе әлі де бар. Федералдық агенттік жазбаша және электронды пікірлерді 25 мамырға дейін жинайды. Ұсыныс бойынша қоғамдық тыңдау 15 маусымда сағат 10-ге жоспарланған.
Қалай жауап беруге болады: Roth есептік жазбасымен өтіңіз
Ұсынылған ережелер бұл саладағы кейбіреулер үшін соққы болғанымен, Dawn Dahlby әлеуетті саясаттың естілуіне таң қалғандардың қатарында болмады. Егер бірдеңе болса, Аризона штатындағы Скотсдейлдегі CFP ереженің ықтимал өзгерісі Рот шоттарының болуының маңыздылығын көрсетеді деп мәлімдеді.
Себебі Рот ИРА және Рот 401(к)с, салықтан кейінгі доллармен қаржыландырылатын, RMD-ге жатпайды. Нәтижесінде, Roth IRA мұрагері активтерді IRS ережелері күшіне енсе де, оларды қайтарып алмас бұрын толық 10 жыл бойы шотында сақтай алады.
Далби атап өткендей, бенефициарлардың көпшілігі орта жаста және кейінірек, мүмкін, қарт ата-анасы қайтыс болған кезде, ерлі-зайыптылар емес зейнеткерлік шотқа ие болады. «Біздің көпшілігіміз үшін бұл біздің табысымыз жоғары жылдарда болған кезде. Біз ең жоғары салықтық кронштейн жылдарымыз және біз Рот IRA-ны мұрагер еткенді жөн көреміз », - деді Далби, мінез-құлық жөніндегі қаржылық кеңесші.
Нәтижесінде зейнеткерлік шоттарын бенефициарларға қалдырғысы келетін адамдар, егер жарамды болса, дәстүрлі шотын Roth IRA-ға түрлендіруді қарастыруы керек. Әлі де жұмыс істеп жатқандар енді ғана Рот IRA-ға үлес қоса алады.
Далби де, Голанд екеуі де зейнеткерлік және RMD жасы (72) арасындағы Рот конверсиясын жүзеге асыру үшін клиенттермен жұмыс істейтінін айтты. Дәстүрлі шоттардан активтерді Roth IRA-ға айналдыру арқылы клиент және олардың бенефициарлары RMD-дан мүлдем бас тартады немесе Рот емес шоттардан болашақ үлестірім көлемін азайтады.
«Егер сіз әлеуметтік қамсыздандырудан тыс көздерден (жылжымайтын мүлік, зейнетақылар, облигациялар және т. бөлу », - деді Голанд. «Ұсынылған қазынашылық ережелері сіздің бенефициарыңызға ықтимал салық ауыртпалығынсыз маңызды актив қалдыру үшін Ротты қаржыландыруды (немесе оған айырбастауды) қарастыруға қосымша себептер қосады».
Дегенмен, Dahlby белгілі бір жылда конверсияларды шектеу маңызды екенін атап өтеді, сондықтан клиент жоғары салық кронштейніне жіберілмейді.
«Сізге салық салынатын немесе салық салынбайтын шоттарды мұра еткеніңізде айтарлықтай айырмашылық бар», - деді ол. «Жас ұрпаққа олардың салықтық жақшалары төмен болған кезде Roth IRA, Roth 401k шоттарына инвестиция салуды айту өте маңызды».
Bottom Line
2019 жылы қабылданған ҚАУІПСІЗДІК актісі көптеген адамдар үшін IRA ұзақтығын тоқтатты және оны 10 жылдық ережемен ауыстырды. Дегенмен, IRS заңының жаңа түсіндірмесі бойынша мұраланған IRA және 401(k)s басқаша басқаруды қажет етуі мүмкін.
Ақпан айында ұсынылған ережелерге сәйкес, зейнеткерлік шотқа ие болған жұбайы емес бенефициар, егер бастапқы иесі өлмес бұрын RMD жасқа жеткен болса, шоттан жылдық RMD алуы керек еді. Бұл олардың 10-шы жылдың соңында біржолғы ақшаны алуға рұқсат етілмейтінін және оның орнына шотты тезірек алуды талап ететінін білдіреді.
ҚАУІПСІЗ актінің жаңа түсіндірмесі бекітілсе, ол Roth IRA-ны одан да құнды ете алады, өйткені Рот шоттары RMD-ге бағынбайды. Dawn Dahlby, CFP және мінез-құлық бойынша қаржылық кеңесші, ұсынылған өзгеріс Roth IRA немесе 401 (k) болуының тағы бір себебі екенін айтты.
Зейнеткерлік мақсаттарыңызға жету үшін кеңестер
Жалғыз жүрме. Қаржылық кеңесші зейнетке шығуды үнемдеуге және жоспарлауға қатысты сарапшы нұсқауларын ұсына алады. Білікті қаржы кеңесшісін табу қиын болуы керек емес. SmartAsset тегін құралы Сізге аймағыңызға қызмет көрсететін үш қаржылық кеңесшіге дейін сәйкестендіреді және қайсысы сізге сәйкес келетінін шешу үшін кеңесшіңіздің сәйкестігімен ақысыз сұхбат ала аласыз. Егер сіз қаржылық мақсаттарыңызға жетуге көмектесетін кеңесшіні табуға дайын болсаңыз, қазір бастаңыз.
Қай жерде тұрғаныңызды және мақсаттарыңызға жету жолында екеніңізді білу өте маңызды. SmartAsset зейнеткерлікке шығу және инвестициялық калькуляторлар прогрессіңізді бағалауға көмектесетін тамаша құрал.
Инфляция 40 жылдағы ең жоғары деңгейге жетті және одан әрі өсуі мүмкін. Инфляциямен күресу стратегиясының болуы зейнеткерлікке ақша жинайтын адамдар үшін маңызды. А өлшемді қор кеңесшілерінен оқу Табысқа бағытталған портфолио байлыққа бағытталған стратегиядан гөрі сіздің өміріңізді үлкен апатсыз өткізуге мүмкіндік беретінін анықтады.
Фото кредит: ©iStock.com/Pgiam, ©iStock.com/insta_photos, ©iStock.com/designer491
Пост IRS осы RMD ережесін өзгерту арқылы Roth IRA-ны құндырақ ете алады бірінші пайда болды SmartAsset блогы.
Дереккөз: https://finance.yahoo.com/news/irs-may-roth-ira-more-114022559.html