Міндетті ең төменгі үлестірулер (RMD) - белгілі бір салық жеңілдіктері бар зейнетақы шоттарынан алуыңыз керек ең аз сома. Олар сіздің жағдайыңызға байланысты 72 немесе 73 жаста басталып, шексіз жалғасады. Өкінішке орай, RMD тоқтайтын жас жоқ. Сіз оларды есептік жазбаның қызмет ету мерзімі бойы жалғастыруыңыз керек. Сізге жұмыс істейтін зейнетке шығу стратегиясын жасауға көмектесу үшін кәсіби қаржылық кеңесшімен жұмыс істегіңіз келуі мүмкін.
Міндетті ең төменгі үлестірулер қандай?
Талап етілетін ең төменгі үлестіру - бұл салық жеңілдіктері бар белгілі бір зейнетақы шоттарынан жыл сайын алу керек ең төменгі сома. Бұл заң негізінен 401(k) және IRA жоспарлары сияқты салық алдындағы шоттарға қолданылады. Сізге Roth IRA-дан ең аз ақшаны алудың қажеті жоқ, дегенмен, осы ережеден ерекше жағдайда, Roth 401(k)s-тен ең аз үлестірімді алу керек.
IRS салықты ақырында төлеуді қамтамасыз ету әдісі ретінде ең аз үлестіруді талап етеді. Салық салуға дейінгі шоттар сіз ешқашан табыс немесе капитал өсіміне салық төлемеген ақша қоржынын білдіреді. Кейбір зейнеткерлер үшін, әсіресе ауқатты адамдар, RMDсіз олар бұл ақшаға шексіз отыра алады және сайып келгенде, оны мұрагерлеріне салықсыз тапсыра алады. (Бұл қалай жұмыс істейтіні туралы қосымша ақпарат алу үшін, қадамды арттыру туралы мақалаларымызды қараңыз.)
Сондықтан IRS Roth IRA-дан ең аз үлестіруді талап етпейді. Roth IRA салықтан кейінгі зейнетақы шоты болғандықтан, сіз ақшаға табыс салығын төлеп қойғансыз және IRS ақшаны алуды қамтамасыз етудің қажеті жоқ.
Қажетті ең аз үлестіру қанша?
Сіз алуыңыз керек нақты сома жасыңызға және зейнетақы шотыңыздың құнына байланысты өзгереді. IRS мұны 590-шы басылымда көрсетеді. Онда сіз өзіңіздің қазіргі жасыңызды іздеп, сол жасқа негізделген өмір сүру ұзақтығының коэффициентін таба аласыз. Сіз өзіңіздің зейнетақы шотыңыздың құнын осы өмір сүру ұзақтығы факторына бөлесіз, қанша алу керектігін анықтау үшін.
Міндетті ең төменгі үлестірулер жыл сайынғы болып табылады, яғни сіз бұл алуды жыл ішінде өзіңіз қалағандай құрылымдай аласыз, бірақ ең аз соманы 31 желтоқсанға дейін орындауыңыз керек. Олай етпесеңіз, IRS сізден салық айыппұлын алады. Бұл айыппұл әдетте алып тастағаныңыз бен қайтарып алуыңыз керек нәрсе арасындағы айырмашылықтың 50% мөлшерінде белгіленеді.
Мысалы, сіздің зейнетақы шотыңызда өмір сүру ұзақтығының 10 коэффициенті және 60,000 6,000 АҚШ доллары бар деп айтыңыз. Жыл соңына дейін кем дегенде $5,000 2,500 алуыңыз керек. Оның орнына сіз тек $ XNUMX XNUMX алсаңыз, IRS сізден $ XNUMX XNUMX ақы алады.
Инвесторлар үшін бұл ақшаны қолма-қол ақшада ұстаудың қажеті жоқ екенін ескеру маңызды. Бұл ақшаны жұмсаудың қажеті болмаса, оны жеке инвестициялық портфельге қайта инвестициялауға болады.
Қажетті минималды таратулар қашан басталады?
Қажетті ең аз таратулардың басталу күні жылдар ішінде бірнеше рет кері қайтарылды, ең соңғысы SECURE 2.0 актісімен. Егер сіз 72 жыл ішінде немесе оған дейін 2022 жасқа толған болсаңыз, келесі кез келген күннен кейін білікті зейнетақы шоттарынан талап етілетін ең төменгі үлестіруді бастауыңыз керек:
Сіз 1-ге толғаннан кейін 72 сәуірде
Жұмыс орнындағы жоспарлар үшін зейнетке шыққаннан кейінгі жылдың 1 сәуірі
1 жылдың 2023 қаңтарынан бастап RMD жасы 73-ке дейін артады. Бұл 72 жылы немесе одан кейін 2023 жасқа толсаңыз, келесіден кейін білікті зейнетақы шоттарынан талап етілетін ең төменгі үлестіруді бастау керек дегенді білдіреді:
Сіз 1-ге толғаннан кейін 73 сәуірде
Немесе жұмыс орнындағы жоспарлар үшін зейнетке шыққаннан кейінгі жылдың 1 сәуірі
Бұл шекті жас келесі 10 жылда артып, 75 жылы 2033 жасқа жетеді.
Мысалы, Элизабет қазір зейнеткер және 73 жылдың қазан айында 2023 жасқа толады делік. Ол 1 жылдың 2024 сәуірінен бастап өзінің білікті зейнетақы шоттарынан ең аз үлестіруді бастауы керек. Екінші жағынан, оның әлі жұмыс істеп жатқанын айтыңыз. Бұл жағдайда оның IRA-ға бірдей ереже қолданылады, бірақ ол зейнетке шыққаннан кейінгі жылға дейін 401 (k) бойынша ақшаны алуды кейінге қалдыра алады.
Қажетті минималды таратулар қашан тоқтайды?
Қажетті минималды таратулар тоқтамайды. Бұл ереже үшін ең жоғары жас жоқ, сондай-ақ төлемдер қаржыдан басқа кез келген басқа негізде тоқтатылмайды. Қажетті ең төменгі үлестірулер шоттың негізгі активтеріне негізделеді, яғни зейнеткерлік шотта ақша таусылған жағдайда, сізде бұдан былай байланысты алу талаптары болмайды.
Сондай-ақ, зейнетақы шотының әрбір санаты RMD талаптары үшін бөлек қарастырылатынын ескеріңіз. Мысалы, сізде 401(k) және IRA екеуі де болса, әр шоттан ең аз ақшаны есептеп алу керек. 401(k) картаңыздан алған ақша сомасы сіздің IRA үшін RMD-ге қолданылмайды. Дегенмен, сізде бірнеше IRA шоттары болса, бір портфолиодан қарыздың жалпы сомасын алуға болады.
Ақырында, егер сіз ең аз ақшаны алуды жүзеге асыра алмасаңыз, IRS кейде ол «ақылға қонымды қате» салдарынан болғанын және оны түзетіп жатқаныңызды көрсете алсаңыз, IRS айыппұл төлемдерінен бас тартады. Дегенмен, келесі жылға арналған RMD талаптарын қанағаттандыру үшін өткен жылдағы артық қаражатты пайдалана алмайсыз.
Bottom Line
Қажетті ең төменгі үлестіру үшін ең жоғары жас жоқ. Сәйкес келетін кез келген зейнеткерлік шот үшін сіз бұл қаражатты шексіз қабылдауды жалғастыруыңыз керек. Бұл зейнеткерлікке шығудың кез келген стратегиясына әсер ететін басқатырғыштың маңызды бөлігі, осылайша сіз бүкіл өміріңізге дайын бола аласыз.
Зейнетақыны жоспарлау бойынша кеңестер
Қаржылық кеңесші сіздің байлығыңызды басқаруға немесе зейнеткерлікке шығуға көмектесе алады, бірақ ол жерге жеткеннен кейін ақшаны алу жоспарын жасауға көмектеседі. Қаржылық кеңесшіні табу қиын емес. SmartAsset тегін құралы сізді аймағыңызға қызмет көрсететін үш тексерілген қаржылық кеңесшілермен сәйкестендіреді және қайсысы сізге сәйкес келетінін шешу үшін кеңесшіңіздің сәйкестігімен ақысыз сұхбат ала аласыз. Қаржылық мақсаттарыңызға жетуге көмектесетін кеңесшіні табуға дайын болсаңыз, қазір бастаңыз.
Егер IRS сіздің ең аз таратуларыңызды белгілесе, портфолиоңыздан алғыңыз келетін тарату түрлерін жоспарлау маңызды.
Фото кредит: ©iStock.com/ProfessionalStudioImages, ©iStock.com/RgStudio, ©iStock.com/fizkes
Post RMD қай жаста тоқтайды? бірінші SmartAsset блогында пайда болды.
Дереккөз: https://finance.yahoo.com/news/rmd-cut-off-age-130002695.html