Менің балаларыма 5 миллион доллар мұра болды. Олар мұны қалай шешуі керек?

Менің балаларым әкелерінен 5 миллион долларлық акцияларды мұра етті (оның мүлкі 11 айдан кейін әлі таратылмаған) оларға 30% немесе одан да көп құн жоғалтты, олар бақылаусыз қалды. Олар қандай акцияларды сатуға және салық шығындарын жинауға болатынын таңдауға мүмкіндік бар ма? Олардың түсінігінде 10 жылдық жеке зейнетақы шотының (IRA) алу мерзімі енді тоғыз жылға дейін қысқарды, бұл оны одан да көп салық етеді. Кез келген көмек бағаланады.

Оның қайтыс болғанын естігеніме өкінемін. Бұл қазірдің өзінде сіз және сіздің балаларыңыз үшін қиын уақыт екеніне сенімдімін және мен оның тұрақсыз мүлкімен және оның мәселесімен айналысу екенін білемін. инвестициялық шығындар оны оңайлатпаңыз.

Бұл жерде мен білмейтін көптеген қиыншылықтар болуы мүмкін, өйткені мен мүліктің барлық егжей-тегжейлерін білмеймін, бірақ мен сіз білуіңіз керек кейбір нәрселерді үлкен сурет тұрғысынан түсіндіруге тырысамын. бұл жерден қалай алға жылжу керектігін шешуге көмектесуі мүмкін.

A қаржылық кеңесші мұраны өңдеу және салықтарды азайту туралы шешім қабылдауға көмектеседі. 

Орындаушымен сөйлесіңіз

Біріншіден, мен сізге сөйлесуді ұсынамын мүлікті орындаушы және сізді алаңдататын кез келген мәселені талқылаңыз. Шешуге көмектесетін бірнеше ықтимал мәселелер бар.

Жылжымайтын мүлік туралы басқа ештеңе білмей-ақ, 11 ай есеп айырысу үшін ұзақ уақыт екенін айта алмаймын. Қарапайым үй-жайларды күрделілерге қарағанда тезірек реттеуге болады, ал күрделі үйлер ұзағырақ уақыт алады. Егер сіз орындаушының әрекетсіздігіне немесе қабілетсіздігіне байланысты есеп айырысу кешіктіріліп жатыр деп ойласаңыз, бұл мәселені шешу қажет. Бұл, әсіресе, кешіктіру сіздің балаларыңызға қаржылық зиян келтіретін болса, дұрыс.

Кешігу орындаушының бақылауындағы ешнәрсеге байланысты болмаса да, сіздің балаларыңыздың қандай акцияларды сатқысы келетінін білу орындаушының шешімдерін хабардар етуге көмектеседі. Мүлікті сатуға тек орындаушы немесе тағайындалған сот әкімшісі ғана құқылы.

Тарих жалғасуда

Мұрагерлік IRA таратулары

Олардың түсінігін де нақтылап көрейік мұраланған IRA тарату ережелері. Егер сіздің балаларыңыз кәмелеттік жасқа толмаған болса, иә, қазіргі заңға сәйкес олар мұрагерлік IRA-дағы кез келген ақшаны алып тастауға 10 жыл уақыт алады. Атап айтқанда, ақшаны бастапқы шот иесі қайтыс болған жылдан кейінгі оныншы жылдың соңына дейін алу керек.

Егер олардың әкесі 2021 жылдың кез келген нүктесінде қайтыс болса, оларға 31 жылдың 2031 желтоқсанына дейін уақыт беріледі. Егер ол 2020 жылы қайтыс болса, 31 жылдың 2030 желтоқсанына дейін.

Өкінішке орай, бұл сағат жылжымайтын мүліктің қалған бөлігін реттеуге және активтерді бөлуге қанша уақыт кететініне қарамастан, бастапқы шот иесі қайтыс болған кезде басталады.

Күрделі шығындарды жинау

Қарастырылып отырған акциялардың IRA-да немесе басқа шотта сақталғаны белгісіз. Бұл салық салдарын анықтауға келгенде маңызды және жоқ па егін жинау шығындары бұл опция.

• Егер акциялар IRA ішінде болса, онда капиталдың өсімі салық салудан қорғалған. Бұл монетаның екінші жағы - сіз салық жеңілдіктері үшін капитал шығындарын жинай алмайсыз. Бұл жағдайда маңызды нәрсе - IRA-дан үлестіру алынған кезде, оған алушыға табыс ретінде салық салынады.

• Егер акциялар салық салынатын брокерлік шоттың ішінде болса, онда бұл басқа әңгіме. Бұл жағдайда капиталдың жоғалуы капитал өсімінің орнын толтыру үшін пайдаланылуы мүмкін. Дегенмен, қордың құны 30% -ға төмендегендіктен, егін жинау кезінде шығын бар екеніне кепілдік бермейді.

тексергеніңізге көз жеткізіңіз акция негізі және қабылданбаған шығындардың бар-жоғын түсіну.

Жылжымайтын мүлік салығы

Егер қорлар шын мәнінде салық салынатын шотта ұсталса, салық міндеттемесін азайту үшін күрделі шығындар жиналуы мүмкін болса және шын мәнінде жинау үшін күрделі шығындар болса, сіз әлі де осы шығындарды жинаудың ең жақсы тәсілін қарастыруыңыз керек. Егер сіз акцияларды олар әлі де жылжымайтын мүлікте тұрған кезде сатсаңыз, онда жылжымайтын мүлік капиталдың шығыны үшін шегерім алады.

Бұл ең жақсы тәсіл болуы мүмкін немесе болмауы мүмкін. Әзірге жылжымайтын мүліктерде салық мөлшері әлдеқайда жоғары салық төлеушілердің көпшілігіне қарағанда – 18%-дан 40%-ға дейін жұмыс істейді – жылжымайтын мүліктің басым көпшілігі 12.06 миллион долларды құрайтын ағымдағы босату сомасына байланысты мүлде салық салынбайды. Бұл бәрібір салық міндеттемесі жоқ жылжымайтын мүлікке қарсы шығындарды білдіруі мүмкін.

Натуралды түрде тарату

Оның орнына, жылжымайтын мүлік акцияларды балаларыңызға заттай берсе, яғни жылжымайтын мүлік акцияны сатпайды, бірақ оларға нақты акцияларды таратса, онда олардың акциядағы негізі олардың әкесі күніндегі әділ нарықтық құны болуы мүмкін. өтті. Әкесі олар үшін төлеген сомаға немесе оның негізі қандай болғанына қарамастан, бұл солай болар еді. Бұл а деп аталады күшейтілген негіз.

Бұл сіздің балаларыңыз үшін салықты үнемдеуге мүмкіндік береді. Әкесі қайтыс болғаннан бері акция құны 30%-ға төмендеген болса, онда олар бұл туралы ештеңе істей алмайды. Егер олар заттай үлестірімді алса, олар 30% жоғалтуды сатып, жинай алады, бұл олар бірінші кезекте жасауға үміттенген сияқты.

Келесі қадамдар

Бұл біраз түсінік береді және келесі қадамдарыңыз туралы ойлануға көмектеседі деп үміттенемін. Жылжымайтын мүлік өте күрделі болуы мүмкін және салық ережелері көбінесе ұсақ бөлшектерге байланысты. Сізге көмектесу үшін қажетті тәжірибесі бар адвокат, салық маманы және қаржылық жоспарлаушы бар командамен сөйлесуге шақырамын.

Брэндон Ренфро, CFP®, SmartAsset қаржылық жоспарлау жөніндегі шолушысы және жеке қаржы және салық тақырыптары бойынша оқырмандардың сұрақтарына жауап береді. Жауап алғыңыз келетін сұрағыңыз бар ма? Электрондық пошта [электрондық пошта қорғалған] және сіздің сұрағыңызға алдағы бағанда жауап беруі мүмкін.

Брэндон SmartAdvisor Match платформасының қатысушысы емес екенін ескеріңіз.

Инвестиция және зейнеткерлік жоспарлау бойынша кеңестер

• Инвестициялық және мұрагерлік жағдайға қатысты сұрақтарыңыз болса, а қаржылық кеңесші көмектесе алады. Білікті қаржылық кеңесшіні табу қиын болуы керек емес. SmartAsset тегін құралы Сізге аймағыңызға қызмет көрсететін үш қаржылық кеңесшіге дейін сәйкестендіреді және қайсысы сізге сәйкес келетінін шешу үшін кеңесшіңіздің сәйкестігімен ақысыз сұхбат ала аласыз. Егер сіз қаржылық мақсаттарыңызға жетуге көмектесетін кеңесшіні табуға дайын болсаңыз, қазір бастаңыз.

• Егер сізде үлкен мүлік болса, мүлік салығы ауыр болуы мүмкін. Бірақ жақын адамдарыңыздың мұрасын көбейту үшін салықты алдын ала жоспарлай аласыз. Мысалы, сіз аласыз мүліктің сыйлық бөліктері мұрагерлерге алдын ала немесе тіпті сенімгерлік орнату.

Фото несие: ©iStock.com/PeopleImages, ©iStock.com/Natee Meepian

Пост Кеңесшіден сұраңыз: менің балаларыма 5 миллион доллар мұра болды. Олар мұны қалай шешуі керек? бірінші пайда болды SmartAsset блогы.