Жаңа IRS салық жақшалары мен стандартты шегерім отбасыларды жүздеген, тіпті мыңдаған долларларды үнемдеуі мүмкін. Енді, жаман жаңалықтар үшін.

Неге олай? Үлкен жоғарылатылған түзетулер сізге келесі жылдың кірісі бойынша 2024 жылға арналған салық декларациясын тапсырған кезде көбірек ақша ұстау мүмкіндігін тудыруы мүмкін.

««Қатаң салық тұрғысынан алғанда, иә, оларда салықты үнемдеу бар. Жаман жаңалық - бәрі өскен кезде жалақы тұрақты болды'.«

— Салық адвокаты Адам Брюэр

Стандартты шегерім бойынша төлем 7 жылдан 2022 жылға дейін 2023%-ға өседі, IRS нөмірлері көрсетеді. Стандартты шегерім ерлі-зайыптылардың бірлескен өтініші үшін 27,700 1,800 долларды құрайды, бұл биылғы төлемнен 13,850 900 долларға өседі. Бұл жеке тұлғалар мен ерлі-зайыптылар үшін бөлек өтініш берген XNUMX XNUMX доллар, XNUMX долларға көтеріледі.

Сол сияқты, салық кодексінің жеті шекті салық мөлшерлемесі бойынша кіріс диапазоны 7 салық жылы үшін 2023%-ға ұлғаяды. Түзетулер үкіметтің инфляция көрсеткіштерінің бірінің орташа көрсеткіштеріне негізделген.

Baird Private Wealth Management салықтық жоспарлау жөніндегі директоры Тимоти Стеффен бұл үй шаруашылығының кірісіне қалай әсер ететінін сипаттады:

• «200,000 және 2022 жылдары салық салынатын табысы 2023 900 АҚШ долларын құрайтын ерлі-зайыптылар салықтың 500,000 долларға жуық төмендеуін көреді. 3,700 XNUMX доллар табысы бар ерлі-зайыптылардың салық шоттары XNUMX XNUMX долларға төмендейді ».

• «Бірдей кіріс деңгейіндегі бірыңғай салық төлеушілер үшін олардың салық төлемдері тиісінше шамамен 1,400 және 1,900 долларға азаяды».

• Стеффеннің бағалауы бойынша, биыл және келесі жылы 150,000 1,015 доллар тапқан балалары жоқ ерлі-зайыптылар 2023 жылғы федералды табыс салығы бойынша шотында $ 150,000 аз төлейтін болады. Биыл және келесі жылы 652 XNUMX доллар табатын балалары жоқ жалғыз файлшы XNUMX долларға аз салық міндеттемесіне тап болады, оның айтуынша, ол бизнес немесе инвестициялық кірісті немесе стандартты шегерімнен тыс қосымша шегерімдерді қабылдамайды.

• Стеффеннің бағалауы бойынша, балалары жоқ ерлі-зайыптылар биыл және келесі жылы 75,000 245 доллар табатын болса, 2023 жылы салықты 500 долларға аз төлейтін болады. Бір файлды толтыру XNUMX доллардан сәл астам үнемдейді, дейді бағалаулар.

• «Үлкен стандартты шегерім үлкен салық жеңілдіктерін білдіреді, өйткені көбірек кіріс автоматты түрде салықтан босатылады. Мұның екінші жағы - 2023 жылы шегерімдерді нақтылау қиынырақ болады. Бұл сіздің салық төлемдеріңіз, ипотекалық пайыздарыңыз және қайырымдылық жарналарыңыз келесі жылы салық жеңілдіктерін беру ықтималдығы аз болады дегенді білдіреді».

«Салық кронштейндеріндегі инфляцияны түзету салық төлеушілерге жоғары жақшаларға жету қиынырақ болады, демек, келесі жылы төмен мөлшерлемелер бойынша көбірек табысқа салық салынады», - деді ол.

Бірақ төрт онжылдықта инфляцияның жоғары қарқыны кезінде салық кодексінің күміс төбелеріне алданып қалмаңыз, деді салық адвокаты Адам Брюер. Қыркүйек айында инфляцияның жылдық деңгейі 8.2% болды. мемлекеттік деректер көрсетті.

IRS түзетулері «салық төлеушілер үшін жақсы жаңалық. Бұл жай ғана жақсы жаңалық жеткіліксіз, мен айтар едім. Осыған ақша үнемдейтін кез келген адам, 2024 жылы сізге үлкенірек қайтарым беріледі », - деді Брюер, AB салық заңының қызметкері. Бірақ бұл қазір суық жайлылық, деп қосты ол. «Сіз 2024 жылдың ақпанында жанармай құюға салықты қайтара алмайсыз.»

Түзетулер көп әсер етеді, бірақ кейбір негіздерден бастаңыз.

Салықты үнемдеуге мүмкіндік бар

Табыс салығы жақшаларына қолданылатын нақты мөлшерлемелер 10%, 12%, 22%, 24%, 32% және 35% деңгейінде қалады. Бірақ әрбір жақшаға бекітілген номиналды доллар сомалары артып келеді.
Енді үй шаруашылығының кірісі 2022 және 2023 жылдары өзгеріссіз қалады делік, тіпті келесі ең жоғары табыс салығы кронштейні алысырақ болса да.

Әрине, бұл тығыз еңбек нарығына толығымен сәйкес келмеуі мүмкін гипотеза. Көптеген жұмыс берушілер қызметкерлерді ұстау үшін майлы жалақыны қысқартуда. Бірақ салық мәселесі жоғары түзетілген салық жақшаларына қатысты жалақының қай жерде көтерілуінде.

Салық саясаты орталығының аға ғылыми қызметкері Ховард Глекман: ​​«Бұл жерде идея адамдар аз салық төлейді деген емес», - деді. «Идея – сіздің салық міндеттемеңізді салыстырмалы түрде тұрақты ұстау» және инфляция біреуді оны төлеуге жұмсау мүмкіндігі болмаған кезде үлкенірек салық шотына итермелейтін «кронштейннің бұзылуы» деп аталатын нәрседен аулақ болу.

«Кірістері тұрақты болып қалған салық төлеушілер сатылған салық шкаласына байланысты сол табысқа азырақ салық төлейтін болады», - деді Брюер. «Қатаң салық тұрғысынан алғанда, иә, оларда салықты үнемдеу бар. Жаман жаңалық - бәрі өскен кезде жалақы тұрақты болды ».

Бұл одан да көп адамдарды стандартты шегерімге итермелеуі мүмкін

Салық уақыты келгенде, адамдар стандартты шегерім мен бөлшектелген шегерімдерді таңдай алады. Соңғысына қайырымдылық жарналар, мемлекеттік және жергілікті салықтар, ипотека бойынша төленген пайыздар және медициналық шығындар сияқты есептен шығару кіреді.

Әлеуетті есептен шығару сомасы әлеуетті стандартты шегерім төлемінен үлкен болған кезде салықты бөлу мағынасы бар. Салық төлеушілердің 14% дерлік 2019 жылғы салық декларацияларында шегерімдерді белгіледі және олар әдетте бай болды. Салық негізін талдау.

Бөлшектелген шегерімге мүмкіндігі бар шығындарды жеделдету қазір салық жеңілдіктерін алудың бір стратегиясы болуы мүмкін, деді ол. (Стандартты шегерімдерді қабылдаған салық төлеушілер үшін қайырымдылық жарнаны есептен шығару өткен жылдың соңында аяқталды.)

2023 зейнетақы шотына жарна шектеулері?

Сейсенбіде жарияланған 2023 салық жылы инфляция түзетулері салықты жоспарлау басқатырғыштарының бір бөлігі болып табылады.

Сондай-ақ IRS 401(k)s, IRA және ықтимал шегерімдерге арналған кіріс шегі сияқты зейнеткерлік шоттарда жинақтаушыларға қанша ақша жұмсауға мүмкіндік береді деген сұрақ бар. Биылғы жылы жеке тұлғалар 20,500(k) долларына 401 доллар қоя алады, бұл 19,500 доллардан жоғары. (Қуып алу ережелері 50 жастан асқан жұмысшыларға жалпы сомасы 6,500 27,000 АҚШ долларын құрайтын тағы XNUMX XNUMX АҚШ долларын бөлуге мүмкіндік береді. Бұл жылы.)

IRS өкілі агенттік 2023 жылға арналған жарна лимиті көрсеткіштерін әлі жарияламағанын растады. Стеффен де, Глекман да басқа ережелерге инфляциялық түзетулерді ескере отырып, ұлғайту ықтималдығы жақсы екенін айтты.

Алдағы күнтізбелік жылға дейін болашақ 401(k) және IRA жарнасының шектеулерін білу «маңызды», бірақ «сыни» емес, деді Джули Вирта, Vanguard Personal Advisor Services компаниясының аға қаржылық кеңесшісі. Жоғары назар ағымдағы жарналарға мүмкіндігінше көбірек аударылады, деді ол.

«Біз әдетте клиенттерге зейнетақы жинақ көліктері арқылы жалақысының 12-15% үнемдеуді мақсат етеміз», - деді Вирта. «Қазір мен жылдың соңына дейін 401(k) инвесторлар шоттарының қай жерде тұрғанын бағалауы керек және жарналарды көбейте алатынын анықтауы керек. IRA үшін инвесторлардың 2022 жылға дейінгі жарнаны төлеу мерзімі келесі жылдың 15 сәуіріне дейін ұзағырақ болады ».