Көптеген адамдар білікті немесе білікті емес дивидендтерге инвестициялау керек пе және қандай айырмашылықтар бар деп ойлайды. Ең үлкен айырмашылық - әрқайсысына салық салу әдісі. Дивидендтер төлейтін акциялардың жеке портфеліңізде қандай орын алатынын анықтауға көмектесу үшін сіз компанияның қаржылық есептілігін, дивидендтердің кірістілігін, болашақ перспективаларын және өзіңіздің тәуекелге төзімділікті тексеруіңіз керек. Сіз сондай-ақ дивидендтердің тұрақты дивидендтер немесе сәйкес келетін дивидендтер екенін анықтайсыз. Бұл салық салудағы айырмашылықтарға байланысты қандай акцияларға инвестициялауда айтарлықтай айырмашылықты тудырады. А қаржылық кеңесші портфолиоңыз үшін ең жақсы дивидендтерді табуға және тіпті сіздің атыңыздан активтеріңізді басқаруға көмектесе алады.
Дивидендтік кіріс дегеніміз не?
Дивидендтік кіріс қарапайым акциялардан түсетін кіріс ағынының бөлігі болып табылады және ол акционерлерге тұрақты негізде төленетін компания пайдасының бір бөлігінен келеді. Дивидендтер төленгеннен кейін қалған пайда фирмаға қайта инвестицияланады. Әрбір компания акционерлерге дивиденд төлемейді. Дивидендтік кіріс әсіресе қор нарықтарының құлдырауы кезінде маңызды, өйткені құндылыққа инвестициялау өсу үшін инвестициялаудан гөрі ақылды стратегия болып табылады.
Қомақты сомасы бар акциялар дивидендтік кірістілік әдетте тез өспейді. Олар құнды акциялар болып саналады. Инвестициялық құндылық рецессия немесе аю нарығы кезінде жиі маңызды стратегия болып табылады. Дивидендтік табысқа салық салынады. Білікті және білікті емес дивидендтерді зерттегенде, дивидендтердің әртүрлі түрлеріне салық салудағы айырмашылықтарды табасыз.
Білікті дивидендтер
Егер сіз алған дивидендтер жарамды дивидендтер ретінде жіктелсе, сіз олар бойынша салықты төлейсіз капиталдың өсу қарқыны. Капитал өсімінің мөлшерлемесі әдетте талап етілмеген немесе жай дивидендтерге салынатын салық ставкасынан төмен болады. Егер сіз табысы төмен жеке тұлға болсаңыз, дивидендтеріңіздің білікті дивидендтер ретінде жіктелген бөлігіне федералды үкіметке ешқандай салық төлеуге тура келуі мүмкін.
Егер сіз білікті дивидендтік кіріс алсаңыз, капитал өсіміне салынатын салық мөлшерлемесі кірісіңізге байланысты 20 пайыз, 15 пайыз немесе 0 пайызды құрайды. Кәдімгі дивидендтерге қарағанда, білікті дивидендтер алу жиі тиімдірек. Дивидендтер жарамды дивидендтер ретінде қарастырылуы үшін мына критерийлерге сәйкес келуі керек:
Дивидендті АҚШ компаниясы немесе білікті шетелдік компания төлеуі керек.
Егер сіз акцияны сатып алсаңыз бұрынғы дивиденд күні содан кейін келесі дивиденд төленгенге дейін оны кемінде 61 күн ұстаңыз, содан кейін дивиденд білікті дивиденд болып табылады.
Акция ұстау мерзіміне сәйкес келуі керек. Капитал өсімінің мөлшерлемесі бойынша салық салынатын дивидендтер үшін ұстау мерзімі пай қорлары мен жай акциялар үшін 60 күн және артықшылықты акциялар үшін 90 күн болуы мүмкін. Егер сіз ұстау мерзімін сақтамасаңыз, дивидендтер талап етілмейді.
Дивидендтер артықшылықты мәртебеге сәйкес келмейтіндер ретінде Ішкі кірістер қызметінің (IRS) тізімінде жоқ.
Дивидендтер капитал өсімін бөлу немесе салықтан босатылған ұйымдардың төлемдері болмауы керек.
Жай (білікті емес) дивидендтер
Корпорация төлейтін дивидендтердің көпшілігі қарапайым дивидендтер болып табылады және белгіленген дивидендтер критерийлеріне сәйкес келмейді. Бұл сіздің жеке маржиналды табыс салығы мөлшерлемесі бойынша салық салынатынын білдіреді. Маржиналды салық мөлшерлемесі – инвестор тапқан табыстың соңғы долларына төленетін табыс салығының мөлшерлемесі. Кез келген жағдайда дерлік білікті дивидендтер қарапайым дивидендтерге қарағанда инвестор үшін жақсырақ.
Егер сіздің салықтық кронштейніңіз 15 пайыздан асса, бірақ 37 пайыздық жоғарғы салық кронштейнінен аз болса, сіз білікті дивидендтер бойынша 15 пайыз төлейсіз. Егер сіздің салық кронштейніңіз 37 пайыз болса, сіз білікті дивидендтер бойынша 20 пайыз төлейсіз. Бұл қарапайым дивидендтер мен білікті дивидендтерді салыстыру кезінде маңызды. Ақшаны үнемдеуге көмектесетін жалпы ереже - қарапайым дивидендтер төлейтін инвестицияларды салықтық жеңілдіктер сияқты шоттарда ұстау. Дәстүрлі жеке зейнетақы шоттары (IRA). Салық ставкасы төмен болуы мүмкін болғандықтан, білікті дивидендтер салық салынатын шоттарда сақталуы мүмкін.
Ішкі кірістер қызметі (IRS) салық төлеушілерге кез келген дивиденд төленеді деп болжауға кеңес береді жай немесе артықшылықты акциялар эмитент корпорациясы немесе басқа орган сізге басқаша кеңес бермесе, қарапайым дивиденд болып табылады. Белгіленген дивидендтерден гөрі әрдайым дерлік қарапайым дивидендтер шығаратын кәсіпорындарға мыналар жатады:
Дивидендтерді қайта инвестициялау жоспарлары (DRIPs) және дивидендтердің орнына төленетін төлемдерге де жоғары ставка бойынша салық салынады. Сізге дивидендтер туралы хабарланады IRS нысаны 1099-DIV және жай немесе белгіленген дивидендтер ретінде көрсетіледі.
Bottom Line
Дивидендтік кіріс акцияларды инвестициялаудан түскен табыстың құнды бөлігі болып табылады. Егер сіз кіріс немесе құндылық инвестор болсаңыз, әдетте дивидендтердің кірістілігі жоғары акцияларды таңдайсыз. Акция бағасының өсуінен түсетін капитал өсімінен түсетін табыс өсіп келе жатқан нарықта маңызды, бірақ дивидендтік кіріс құлдырау экономикасы кезінде жетекші орын алады. Дивидендтердің көпшілігі инвестордың шекті салық мөлшерлемесі бойынша салық салынатын қарапайым дивидендтер болып табылады. Қарапайым дивидендтер а салық жеңілдіктері мүмкіндігінше есепке алу.
Инвестиция туралы кеңестер
Сіз жасау керек инвестиция түрлерін анықтау әрқашан оңай емес. Активтердің дұрыс қоспасын табуға көмектесу үшін инвестициялау кезінде қаржылық кеңесшіден кәсіби кеңес алған дұрыс. Егер сізде қаржылық кеңесші болмаса, оны табу қиын емес. SmartAsset тегін құралы Сіздің қалауларыңыз бойынша акцияларды таңдауға көмектесіп қана қоймай, білікті және білікті емес дивидендтердің салықтық салдарын шеше алатын үйлесімді қаржылық кеңесшіні табуға көмектеседі. Сіз өзіңіздің аймағыңыздағы үш білікті қаржылық кеңесшінің бірін таңдай аласыз. Дайын болсаң, қазір бастаңыз.
Қаржылық кеңесші сізге дивидендтер бойынша кіріс алуға көмектесіп қана қоймайды, сонымен қатар нарықтық жағдайлар қандай болса да, кеңесші тәуекелді қалауларыңызға қарай барабар кірісі бар инвестицияларды таңдауға көмектеседі. Қаржылық кеңесшіні пайдалану қанша тұратынын біліңіз SmartAsset тегін құралы.
Фото кредит: ©iStock.com/fizkes, ©iStock.com/Jirapong Manustrong, ©iStock.com/Orientfootage
Пост Белгіленген дивидендтерге қарсы бірінші пайда болды SmartAsset блогы.
Дереккөз: https://finance.yahoo.com/news/qualified-vs-non-qualified-dividends-140023746.html