Жинақ облигацияларының I сериясы: Оқырмандар нені білгісі келеді

Әрине, кез келген инвестиция барлығына мінсіз емес. Бірақ I сериялы облигациялардың көптеген тартымды қасиеттері бар, олар «өте керемет» инвестициялық мүмкіндікті білдіреді, дейді.

Бертон Малкиэл,

«Уолл-стритте кездейсоқ серуендеу» инвестициялық классикасының авторы.

Сонымен, мұнда оқырмандардың кейбір сұрақтарына жауаптар, сондай-ақ инвесторлар облигациялар туралы болуы мүмкін басқа да сұраулар бар. 

Осы I сериясының жинақ облигацияларын сатып алсам, оларды ұстауға ең аз уақыт қанша болады?

Кем дегенде бір жыл. Егер сіз ақшаны кем дегенде осы уақытқа дейін құлыптауға мүмкіндігіңіз болмаса, бұл облигациялар сіз үшін емес. Бірақ егер мүмкін болса, олар 30 жыл бойы немесе сіз оларды қолма-қол ақшаға айналдыруды шешкенге дейін, қайсысы бірінші келетініне қарамастан, пайыздарды алуды жалғастыра алатынын есте сақтаңыз. Егер сіз оларды бес жылға дейін сатып алсаңыз, сіз алдыңғы үш айдағы пайызды жоғалтасыз. «Мысалы, I облигациясын 18 айдан кейін қолма-қол ақшаға айналдырсаңыз, сіз алғашқы 15 айлық пайызды аласыз», - делінген Қазынашылық веб-сайтында.

Егер мен қазір сатып алсам, мен облигацияларды ұстаған кезде 9.62% мөлшерлемені алуға кепілдік бере аламын ба?

Жоқ. Бұл 9.62% мөлшерлеме ағымдағы жылдың мамыр айынан қазан айына дейін сатылған жаңа I облигациялар бойынша бастапқы жылдық мөлшерлеме ғана. Бұл мөлшерлеме «сатып алу жасалғаннан кейін 6 айға қолданылады», - дейді қазынашылық сайтында. «Мысалы, егер сіз I облигациясын 1 жылдың 2022 шілдесінде сатып алсаңыз, 9.62% 1 жылдың 2023 қаңтарына дейін қолданылады. Пайыз жарты жылда бір рет қосылады.»

Қазынашылық инфляцияға байланысты формула негізінде мөлшерлемені әр алты ай сайын қалпына келтіреді. Инфляция майданында не болатынын ешкім білмейтіндіктен, қарашада жаңа бастапқы мөлшерлеменің неден басталатынын бүгін білмейміз.

«Мөлшерлемені жаңарту жаңа және бұрын шығарылған облигацияларға әсер етеді», - дейді қазынашылық өкілі. «I сериялы жинақ облигациясына қолданылатын құрамдас пайыздық мөлшерлеме облигация шығарылғаннан бастап облигация өтелгенге дейін әр алты ай сайын жаңартылып отырады.» Облигациялардың пайыздарды қалай алатыны туралы қосымша мәліметтерді қараңыз Қазынашылық сайты.

Жыл сайын осы облигациялардың қанша бөлігін сатып алуға рұқсат етілген шектеулер бар ма?

Иә. Қазынашылықтың мәліметі бойынша, жылдық шектеу бір адамға 10,000 XNUMX долларды құрайды. Сіз облигацияларды электронды түрде сатып ала аласыз Treasurydirect.gov, сонымен қатар сіз өзіңізді пайдалану арқылы қағаз I облигацияларын жылына қосымша 5,000 XNUMX долларға дейін сатып ала аласыз. федералды табыс салығын қайтару. Сондай-ақ, көптеген инвесторлар I сериялы облигацияларды өздеріне ғана емес, туыстарына, достарына және басқаларға сыйлық ретінде сатып алады.

Егер сіз оларды сыйлық ретінде сатып алсаңыз, сатып алу сомасы «беруші емес, алушының жылдық шегіне есептеледі», - дейді қазынашылық. Лимиттердің көтерілуі мүмкін бе деген сұраққа қазынашылық өкілі: «Шапшаны алып тастайтын ұсыныс қарастырылып жатқан жоқ» деп жауап берді. 

Мен өткен жылдың соңында $10,000 12 I сериялы облигацияларды сатып алдым. Көбірек сатып алу үшін оларды сатып алған күннен бастап XNUMX ай күтуім керек пе? Немесе осы жылдың кез келген уақытында көбірек сатып ала аламын ба?

12 ай күтудің қажеті жоқ. 2022 жылы кез келген уақытта көбірек сатып алуға болады. «Жылдық сатып алу шегі күнтізбелік жыл негізінде қолданылады және 1 қаңтарда қалпына келтіріледі», - дейді қазынашылық өкілі.

Пайыздық мөлшерлемелер жалпы алғанда айтарлықтай өсті. Бұл облигациялардың құны менің сатып алу бағасынан төмен түсуі мүмкін бе?

Жоқ. Қазынашылық сіздің I облигацияларыңыздың құны олар үшін төлегеніңізден ешқашан төмен болмайтынын айтады: «Пайыздық мөлшерлеме нөлден төмен түспейді және I облигацияларыңыздың өтелу құны төмендей алмайды».

Жинақ облигацияларының ең маңызды салықтық артықшылықтары қандай?

Жинақ облигациялары бойынша пайыздық кірістер барлық мемлекеттік және жергілікті табыс салығынан босатылады. Бұл Калифорния мен Нью-Йорк сияқты жоғары салық салынатын аймақтардағы табысы жоғары көптеген инвесторлар үшін маңызды тартымдылық болуы мүмкін. (Бірақ кейбір штаттарда, соның ішінде Флорида, Техас, Вашингтон және Невада штаттарында мемлекеттік табыс салығы жоқ.) Салық қоры мемлекеттік салықтар туралы мәліметтер.  

Пайыздың бір бөлігі немесе барлығы федералдық табыс салығынан алынып тасталуы мүмкін, бірақ белгілі бір жағдайларда ғана. «Ақшаны пайдалану жоғары білім алу үшін Сізге пайыздарыңыз бойынша федералды табыс салығын төлеуге кедергі келтіруі мүмкін », - дейді қазынашылық. Бірақ кірісіңіздің мөлшері және басқа да жақсы басып шығару сияқты маңызды шектеулер бар. Табыс шегі әдетте жыл сайын өзгереді. Толық ақпаратты қараңыз IRS формасы 8815.

Кейбір салық төлеушілерді таң қалдыратын тағы бір тартымды қасиет: Облигацияларды ұстаушылардың пайыздық кірісті қашан хабарлау керектігін шешуге икемділігі бар. Көптеген салық төлеушілер «облигацияның құны, соның ішінде пайыздар» алған жылға федералдық табыс салығы декларациясын тапсырғанға дейін пайыздар туралы есеп беруді кейінге қалдыруды таңдайды, дейді қазынашылық. Бірақ тағы бір нұсқа бар: жыл сайын пайыздар туралы есеп беріңіз, бұл салық салынатын табысы аз немесе мүлдем жоқ адам үшін ақылды қадам болуы мүмкін.

 Қосымша ақпарат алу үшін TreasuryDirect жауаптарын қараңыз жиі жауап беретін сұрақтар.

Оқырман білікті қайырымдылық дистрибуциялары немесе QCD туралы сұрақ қойды, бұл көптеген егде жастағы инвесторлар дәстүрлі жеке зейнетақы шотынан қайырымдылыққа қайырымдылық жасау үшін пайдаланатын ақылды салық әдісі. Атап айтқанда, оқырман білікті қайырымдылық үлестірімін жүзеге асыратын және кірістен барлық соманы алып тастауға құқығы бар салық төлеушілер бұл аударымды өздерінің федералды табыс салығы бойынша декларациясында қайырымдылық көмек ретінде шегеретінін білгісі келді.

Жауап: Жоқ. IRS 590-B басылымында: "Сіз табысыңызға қосылмаған кез келген QCD үшін қайырымдылық жарнасын шегеруді талап ете алмайсыз" делінген.

Осыған қарамастан, бұл әдіс көптеген егде жастағы салық төлеушілер үшін бірнеше себептерге байланысты құнды болуы мүмкін. QCD әдетте 70½ жастан асқан инвесторларға салық салынбай-ақ, IRA-дан білікті қайырымдылық ұйымына жыл сайын 100,000 72 долларға дейін аударуға мүмкіндік береді. Егер дұрыс орындалса және жасыңыз XNUMX немесе одан үлкен болса, бұл аударым сол жылға қажетті ең төменгі үлестірімге есептеледі. Сондай-ақ, ол сіздің түзетілген жалпы кірісіңізге қосылмайды, бұл сіздің салық декларацияңыздағы көптеген басқа элементтерге әсер етуі мүмкін маңызды сан.

Ескерту: Донорлар ұсынған қорлар осы мақсат үшін білікті қайырымдылық деп саналмайды. 

Герман мырза Калифорниядағы жазушы. Ол бұрын The Wall Street Journal салық есебінің шолушысы болған. Пікірлер мен салық сұрақтарын жіберіңіз [электрондық пошта қорғалған].