Сізге Рот конверсиясын жасау керек пе? Бұл сіздің салықтарыңызға қалай көмектесе алады?

Клиенттерге инвестициялық шығындарға көмектесетін кейбір стратегиялар бар. Біреуі – а Роттың конверсиясы. Дәстүрлі IRA, 401(k) немесе 403(b) сияқты зейнеткерлік шоттан активтерді Roth IRA-ға аударасыз.  

Goldfinch Wealth Management компаниясының қаржылық кеңесшісі және серіктесі Эштон Лоуренс: «Үлкен кері қайтарудан кейін Рот конверсиясын жасаудың үлкен пайдасы - бұл сіз Roth IRA-ны сатылымда немесе жеңілдікпен алған сияқтысыз», - деді. 

Бірақ басқа да маңызды артықшылықтар бар. Міне, көрініс:

Салық жеңілдіктері. Сіздің клиентіңізде $100,000 32 салық салуға дейінгі қаражаты бар дәстүрлі IRA бар делік. 32,000% салық кронштейнінде салық шоттары Рот конверсиясында 70,000 22,400 долларды құрайды. Алайда, егер портфельдің құны 9,600 XNUMX долларға дейін төмендесе, онда салық XNUMX XNUMX долларды құрайды - XNUMX XNUMX доллар үнемдеу үшін. Клиент төменгі жақшаға түссе, бұл жоғары болуы мүмкін. 

«Бүгінгі таңда бұл қаражатқа салық салу және бұл активтерді 59 ½ жасқа дейін ұстау арқылы (бірнеше елеулі ерекшеліктерді қоспағанда) болашақта ақшаны алу үшін салық, 10% айыппұл және 72 жаста талап етілетін ең төменгі үлестіру болмайды», - деді Эрик Томпсон, директор. және «Дөңгелек үстел» байлығын басқару жөніндегі кеңесші.

кронштейндер. Егер сіздің салықтарыңыз болашақта өсетін болса, Рот конверсиясы әдетте мағынасы бар. Есте сақтаңыз, бұл Салықтық қысқарту және жұмыс туралы заң 2025 жылдың соңына дейін аяқталады. Бұл салық жақшаларының Конгресс заңнаманы қабылдағанға дейінгі деңгейге қайта оралатынын білдіреді. Мысалы, 24% жақша 28%, 32% ставка 33%, 37% жақша 39.6% болады.

Заң жеке табыс салығының жеті жақшасының ескі құрылымын сақтап қалды, бірақ көп жағдайда ол мөлшерлемелерді төмендетті. Ең жоғарғы мөлшерлеме 39.6%-дан 37%-ға төмендеді, ал 33% жақша 32%-ға, 28% жақша 24%-ға, 25% жақша 22%-ға және 15% жақша 12%-ға дейін төмендеді.

Сіз сондай-ақ мемлекеттік салықтарды есепке алуыңыз керек. Егер клиент басқа мемлекетке көшсе, табыс салығы болмауы мүмкін.

«Жоспарлаушылар жоспарлауға көмектесу және салық төлеушіге түсінік беру үшін салық ставкалары мен инвестициялық кірістерге, сондай-ақ салық төлеушінің жасына әсер ететін бағдарламалық қамтамасыз етуді пайдалана алады», - деді Parsec Financial компаниясының Салық жөніндегі директоры Ларри Харрис. 

Жартылай түрлендірулер. Бұл танымал стратегия. Себебі, үлкен Рот конверсиясы клиентті жоғары салық кронштейніне итермелеуі мүмкін. 

Tenet Wealth Partners негізін қалаушы және басқарушы серіктес Кеван Мелькиорре: «24% салық кронштейніндегілер бұл мәселеде ерекше сақ болуы керек, өйткені келесі кронштейн 32% құрайды, бұл шамамен 33% өсімге тең», - деді. «Бірнеше жыл ішінде ішінара конверсиялар осы ықтимал салық шағуын таратуға көмектеседі».

Үлкен түрлендіру сонымен қатар Medicare B және D бөлімдері үшін жоғары сыйлықақы төлеуді білдіруі мүмкін. А бөлігі ауруханаға жатқызу мен үйдегі денсаулық сақтауды қамтиды, ал В бөлімі дәрігер қызметтеріне, амбулаториялық көмекке және медициналық жабдықты сатып алуға арналған.

«Бұл мәмілені бұзу болмаса да, клиенттер бұл туралы білуі керек», - деді Кэтрин Азелес, Конрад Сигельдің инвестициялық кеңесшісі.

Рот конверсиясы тіпті колледжді қаржыландыруға әсер етуі мүмкін. Жалпы алғанда, бөлу қаржылық көмекті есептеуде ескеріледі. 

Жылжымайтын мүлікті жоспарлау. Қауіпсіз заң (атауы зейнеткерлікке шығу үшін әрбір қауымдастықты орнатудың аббревиатурасы) мұраланған дәстүрлі IRA-ның жұбайы емес бенефициарларынан он жыл ішінде барлық қаражатты бөлуді талап етеді. Бұл әлдеқайда жоғары салық шоттарын білдіруі мүмкін. Табысы жоғары болып табылатын бенефициарлар үшін олар одан да нашар болады.

Бірақ Roth IRA-да салық төленбейді. «Бұл қаражатқа мұқтаж болмайтын адамдар үшін Рот конверсиясы балалар мен немерелерге байлықты аударудың тамаша құралы болады», - деді Томас Ф. Сканлон, Raymond James Financial Services қаржылық кеңесшісі. «Бұл ондаған жылдар бойы салықсыз өсімге айналуы мүмкін».

Том Таули фрилансер жазушы, автор және бұрынғы брокер. Ол сонымен қатар тіркелген агент, ол оған IRS алдында клиенттерді ұсынуға мүмкіндік береді.