IRMAA-ны тағы бір дауыл деп ойлайтын адамдар Medicare-ге барған кезде салық соққысы болуы мүмкін.
IRMAA кіріске байланысты ай сайынғы түзету сомасының қысқартылған түрі. Бұл жиі зейнеткерлерді таң қалдырады, өйткені ол белгілі бір шекті нүктелерден жоғары табысы бар адамдар үшін стандартты Medicare сыйлықақыларына сәйкес келеді. Ол жоғары табысы бар зейнеткерлерге бағытталған болса да, «айыппұл қорабына түсу үшін бай болудың қажеті жоқ», - дейді Денвердің қаржылық жоспарлаушысы Фил Лубински.
Биылғы жылы IRMAA өзгертілген түзетілген жалпы табысы 91,000 182,000 доллардан асатын, ал жұптар үшін 2,041.20 3,006 доллардан асатын жеке тұлғаларға әсер етті. Стандартты жылдық Medicare сыйақысын $7,874.40 төлеудің орнына, табысы жоғары адамдар $XNUMX-дан $XNUMX-қа дейін төлейді. Ерлі-зайыптылар екі есе төлей алады.
Жыл сайын Medicare төлемдері адамдар екі жыл бұрын хабарлаған табыс негізінде қалпына келтіріледі. Ешқашан қиындық көрмеген зейнеткерлер де әдеттен тыс жоғары табыс жылынан кейін IRMAA-ның көмегімен соқыр болуы мүмкін.
Мұндай жағдайда надандық бақыт емес. Адамдар IRMAA шегінен құтылу үшін жыл соңына дейін кірісті түзетуді жиі жасай алады, мысалы, капиталдың өсуін өтеу үшін жоғалған инвестицияларды сату. Табысты бір тиынға қысқарту жеке адамның жылдық Medicare сыйақыларынан ең төменгі деңгейде шамамен 1,000 долларды, ал жоғары деңгейде мыңдаған долларды қысқартуы мүмкін.
Зейнеткерлер әлеуетті кірістің өсуіне назар аударуы керек. Белгілі бір жылда жеке зейнетақы шотынан автокөлік сатып алу немесе жол жүру ақысын төлеу немесе Рот конверсиясы үшін ақшаның үлкен бөлігін алу оларды IRMAA шегінен итермелеуі мүмкін.
IRMAA-дан аулақ болуды жоспарлау 60 жастан басталып, жыл сайын жалғасуы керек, өйткені жыл сайынғы салық декларациясы маңызды, дейді Ньюпорт Бич, Калифорния, сертификатталған бухгалтер Роберт Клейн. Қарт адамдар 63 жаста алатын табыс мөлшері 65 жасқа толғанда, көптеген зейнеткерлер Medicare қызметін бастаған кезде олардың сыйлықақысын анықтайды.
Адам 72 жасқа толғанда, IRA-дан талап етілетін ең аз үлестірімдерге немесе RMD-ге байланысты IRMAA-дан аулақ болу қиындай түседі. Адам 72 жасқа толмас бұрын, қаржылық жоспарлаушылар клиенттерді Рот конверсиялары арқылы теңгерімдерін азайтуға тырысады, сондықтан жылдық RMDs адамды IRMAA шегінен итермелеу ықтималдығы аз.
| Түзетілген жалпы кіріспен бірлескен салық декларациясын тапсыратын бенефициарлар: | Кіріске байланысты ай сайынғы түзету сомасы | Ай сайынғы сыйлықақының жалпы сомасы |
|---|---|---|
| $ 182,000 немесе одан аз | $0.00 | $170.10 |
| 182,001 - 228,000 | 68.00 | 238.10 |
| 228,001 - 284,000 | 170.10 | 340.20 |
| 284,001 - 340,000 | 272.20 | 442.30 |
| 340,001 - 749,999 | 374.20 | 544.30 |
| 750,000 немесе одан көп | 408.20 | 578.30 |
IRA-дан көшірілген кез келген ақшаға ол айырбасталған жылы табыс ретінде салық салынады. Бірақ көп жылдар бойы жасалған кішігірім конверсиялар кез келген бір жылда салық соққысын тежей алады және ақша Ротқа салынғаннан кейін ол RMD-дан иммунитетке ие болады. Алынған кез келген ақшаға салық салынбайды.
Бұл жұбайы қайтыс болғаннан кейін жесір немесе жесір әйел үшін екі есе маңызды болуы мүмкін. 72 жастан кейін RMD қабылдайтын және IRMAA туралы ешқашан алаңдамайтын ерлі-зайыптыларды қарастырайық, өйткені зейнетақы, әлеуметтік қамсыздандыру және басқа көздерден түсетін табыс ерлі-зайыптылар үшін $182,000 IRMAA шегінен сәл ғана төмен қалды. Содан кейін жұбайы қайтыс болады. Аман қалған адамға жалғыз адам ретінде салық салынады және кірісі 91,000 XNUMX доллардан асса, IRMAA айыппұлдарын төлейді.
Жақсы жаңалық: адамдар жұбайының қайтыс болуы, ажырасу немесе жұмысын тоқтату сияқты «өмірді өзгертетін оқиға» туралы хабарлау үшін Әлеуметтік қамсыздандыру басқармасына SSA-44 нысанын бере алады. Егер мақұлданса, бұл IRMAA-ны бір жылға жеңілдетеді немесе азайтады.
Зейнеткерлік кірісті қысқартудың және IRMAA-дан аулақ болудың ең қарапайым әдістерінің бірі - 70½ жастан бастап IRA-дан тікелей қайырымдылыққа беруді бастау, дейді Грег Гейслер, CPA және Индиана университетінің клиникалық есеп профессоры. Тікелей қайырымдылыққа бөлінетін қаражат табыс ретінде есептелмейді. 72 жаста, IRA-дан түсетін бұл тікелей жарналарды салықтарды қозғамай-ақ талап етілетін ең төменгі үлестірім ретінде санауға болады.
Уақыт маңызды, дейді Гейслер. RMD-ге есептеу үшін қайырымдылық жарнасы жылдық IRA талап етілетін ақшаны алып тастауға дейін жасалуы керек. Егер адам 2022 жылға арналған RMD алған болса, Гейслер қайырымдылық жарнасын жасау үшін қаңтарға дейін күтуді және оны 2023 салық жылына санауды ұсынады.
Зейнеткерлер өмір салтын таңдау оларды IRMAA-ға итермелейтінін жиі түсінбейді. Бір жиі кездесетін қателік: үйді уақытысыз сату.
Клейн көптен бері үйлерін биыл сатуға шешім қабылдаған ерлі-зайыптыларға нұсқайды. Екеуі де 63 жаста Medicare сыйақыларын анықтайтын 65 жаста болды. Ерлі-зайыптылар оны 1.5 миллион долларға сатып, 600,000 200,000 доллар салық салынатын пайдаға ие болды. Бұл табыс 9,500 XNUMX доллар басқа табыстармен бірге оларды IRMAA-ның жоғарғы жақшасына кіргізді. Үйді сату нәтижесінде олар Medicare қосымша сыйақыларына шамамен XNUMX доллар төлейтін шығар.
Ол бір жылдық табысқа негізделген, сондықтан сол жылдан кейін IRMAA болмауы мүмкін. Басқа тұрғын үй шешімдері IRMAA төлемдерін жылдан-жылға алып тастауы мүмкін.
Санта-Федегі қаржылық жоспарлаушы Питер Мерфидің (NM) ипотекалық несиесін төлеу үшін IRA-дан жыл сайын үлкен ақша алып жатқан және IRMAA төлемдеріне ұшыраған клиенттері болды.
Мерфи ипотеканы өтеу үшін басқа инвестицияларды сатуды ұсынды. Сатылым үлкен IRMAA-ларды іске қосады, бірақ бұл бір жылдық хит болады. «Бір үлкен жаман жыл 1,000 қысқарту өлімінен жақсы», - дейді ол.
Биылғы инвестициялық шығындар IRAA-дан аулақ болуға мүмкіндік береді.
Инвестициялық қорлардан салық салынатын үлестірулер адамды IRMAA шегінен жоғары іске қоса алады. Ливуд, Кан., қаржылық жоспарлаушы Майк Вреннің көптеген жылдар бойы IRMAA проблемаларын тудыруы мүмкін инвестициялық қорлары бар клиенті болды. «Оларды сату үлкен пайда әкеледі, бірақ оларды ұстап тұру әр желтоқсанда мина алаңын білдіреді, өйткені біз үлестірудің қандай болатынын ешқашан білмейміз», - дейді Врен.
Клиент осы жылы қаражатты сатқан және капиталға салынатын салықтан аулақ болды, өйткені ол басқа инвестицияларды сату және шығындарды брондау арқылы пайданың орнын толтырды.
Электрондық пошта: [электрондық пошта қорғалған]
Дереккөз: https://www.barrons.com/articles/medicare-premiums-taxes-irmaa-51671059739?siteid=yhoof2&yptr=yahoo