Ересек балаларға көмектесудің ең арзан жолы қандай?

Сіз салық алдындағы IRA, Roth IRA немесе жоғары бағаланған акциялармен ақшалай аласыз. Бір стратегия басқаларға қарағанда әлдеқайда жақсы болуы мүмкін.

Біз балаларымызға – 40-тан асқан қыздарымызға үлкен сыйлық жасағымыз келеді. Иә, біздің қолымыздан келеді.

Салық төлей отырып, активтерді жоюымыз керек пе? Немесе біз ипотекалық несиенің төмен ставкаларын пайдаланып, ақшаны қарызға алуымыз керек және үкімет негізді күшейтуді жоймайды деп үміттенуіміз керек пе?

Біздің салық салынатын ақшамыз 75%-дан астам пайдадан тұрады. Бізде дәстүрлі IRA және Roth IRA-да айтарлықтай сомалар, сондай-ақ үйімізде «Калифорния» құндылығы бар. Бізде дерлік қарыз жоқ. Мен пайыздарды шегеретін орын таба алатыныма сенімдімін.

Жасы, 75. Біз жоғарғы жақшадамыз. Біздің қыздар да солай.

Майкл, Калифорния  

Менің жауабым:

Сіз ауқатты адамдарға салынатын салыққа алаңдайсыз. Бұл жақсы мәселе. Бірақ кішкене арифметика сізге не істей алатынын көрейік.

Сіздің дилемма жалпыға ортақ және ол табыс салығы мен өлімге салынатын салық арасындағы өзара әрекетті қамтитын біршама күрделі. Мен сіздің мәліметтеріңізді білмеймін, бірақ активтер келесі ұрпаққа ауысқанда сіздің отбасыңыз федералды мүлік/сыйлық салығын алады деп ойлаймын. (Калифорния мұраға салық салмайды және федералды үкімет жұбайына өсиет қалдырудан босатады.)

Қазіргі федералды босату ерлі-зайыптыларға 23 миллион долларды құрайды, бірақ бұл сома 2017 жылғы салық заңы 2025 жылдың соңында күн батқанда екі есеге қысқарады. Бум төмендеген кезде сіздің немесе әйеліңіздің немесе екеуінің де тірі қалу ықтималдығы жоғары. . Сондықтан сіз жылжымайтын мүлік салығы туралы ойлануыңыз керек.

Менің ойымша, сіз $16,000 жылдық сыйлық салығын алып тастау мүмкіндігін пайдаланып жатырсыз. Бұл жылына бір алушыға шаққандағы донорға сәйкес келеді, сондықтан қыздарыңыз үйленсе, сіз және сіздің әйеліңіз өмір бойы сыйлық/мүліктен босатуды жемей-ақ жылына $128,000 XNUMX бере аласыз.

Табыс салығына келетін болсақ, сізде ауада көптеген шарлар бар:

— Салық алдындағы IRA доллардың шығуына қарай жоғары (қарапайым кіріс) ставкалары бойынша салық салынады. 72 жасқа толғаннан кейін сіз жыл сайын белгілі бір соманы алуға мәжбүрсіз. Сіздің аман қалғандарыңыздың сізден мұраға алған кез келген салық алдындағы IRA-дан бас тарту мандаттары болады.

— Roth IRA ақшасы салықтан толығымен босатылған. Сондай-ақ, сіз немесе әйеліңіз тірі болғанша, оның шығу мандаты жоқ.

— Салық салынатын шотыңыздағы кез келген акция төмендетілген мөлшерлеме бойынша салық салынатын дивидендтерді алып тастайды. Бағалауға келетін болсақ, сіз сатпайынша салық салынбайды, сондықтан сіз жеңімпаздарға шексіз ілінетін әдетіңіз бар деп ойлаймын.

Сіз өзіңіздің салық салынатын портфолиоңыздан және облигацияларыңыздан барлық жеңіліске ұшырағандарды тазаладыңыз. Сатып алу бағасынан төрт есе немесе жақсырақ акциялар қалды. Қазір сату капиталдың өсуін білдіреді. Бұл пайдаға дивидендтердің төмендетілген мөлшерлемесі бойынша салық салынса да, сіз жеңімпазды сатудан аулақ болғыңыз келеді. Егер сіз өлгенше шыдасаңыз, «қадамды арттыру» ережесі осы уақытқа дейінгі барлық капиталдың өсуі салықтан босатылатынын білдіреді.

Енді сіз оны балаларыңызға беру үшін 100,000 60 доллар тапқыңыз келеді делік. Бұл олар ақырында мұраға алатын ақша, бірақ бұл күн ұзақ болуы мүмкін. Менің ойымша, олар XNUMX жастан асқаннан гөрі, колледжде оқу ақысы немесе үйді жөндеу үшін төлейтін ақшасы бар кезде, олар күтпеген жерден қымбатырақ табыс табады деп ойлаймын.

Сізде қолма-қол ақшаны қорқытудың төрт жолы бар.

(a) Сіз IRA-ның салыққа дейінгі ақшасын алып тастай аласыз. Бұл ауыр болар еді. Егер сіз ең жоғары федералды жақшада болсаңыз және штаттың ең жоғары жақшасында болмасаңыз, сіздің біріктірілген шекті салық мөлшерлемесі 47.3% құрайды. Осылайша, 190,000 100,000 доллар жұмсалған ақшаны жеткізу үшін сізге $ XNUMX XNUMX бөлу қажет.

(b) Сіз 34.1% құн салығын төлей отырып, бағаланған акцияларыңыздың бір бөлігін сата аласыз. (Бұл сан федералды базалық мөлшерлеме, оған қоса 3.8% инвестициялық табыс үстемесі, сонымен қатар Калифорния салығы.) Ең аз пайыздық бағамен акцияларды таңдайсыз. Сіздің хатыңыздан менің ойымша, сіз жасай алатын ең жақсы нәрсе - құны бір долларға 25 центтен тұратын нәрсені сату. Бұл жағдайда балаларға 134,000 100,000 АҚШ долларын алу үшін XNUMX XNUMX долларлық активтерді жоюға тура келеді.

(b) таңдауы үшін салық шотының құны бар болғаны 34,000 XNUMX доллар болса да, ол ауырады, себебі сіз жоғарылатуды жіберіп алғансыз. Олай болса, акцияның бір доллары қымбаттауы белгілі бір сәтте табыс салығын төлеуі мүмкін салық алдындағы IRA ішіндегі долларға мүлдем ұқсамайды.

(c) Сіз Роттың біраз ақшасын қолма-қол ақшалай аласыз. Салық төлеуге міндетті емес, сондықтан ақшаны алу бар болғаны 100,000 XNUMX долларды құрайды. Бірақ көптеген жылдар бойы салықсыз композицияны уәде ететін Рот шоты құнды актив болып табылады. Әдетте сіз Ротпен барлық басқа опциялар таусылғанда ғана қоштасасыз.

(d) Сіз ақшаны қарызға ала аласыз.

Қайсысы оңтайлы? Менің жауабым сізді таң қалдыруы мүмкін. Мен (d) ұсынамын, дегенмен 75 жастағы адам үшін ипотеканы алу өте жағымсыз болып көрінсе де.

Осы төрт нұсқаның қайсысы артық екенін нақты білу үшін қор нарығының не істейтінін, сіз қашан өлетініңізді және әйеліңіздің қашан өлетінін білуіңіз керек. Сіз бұлардың ешқайсысын білмейсіз.

Осындай жағдайда жасай алатын ең жақсы нәрсе - белгісіздер өздерінің сенімді диапазондарының ортасына түсетін кейбір болжамдарды жасау. Сондықтан мен акциялар жылына 5% қайтарылады және сіз немесе сіздің әйеліңіз 2032 жылы қайтыс болады деп есептеймін. Есептер қалай болатынын көрейік.

Салық салуға дейінгі IRA-ның 190,000 100,000 долларын, Рот шотының 134,000 5 долларын және салық салынатын акциялардың XNUMX XNUMX долларын ойша бөліңіз. Әділ салыстыру үшін, бұл сомалардың барлығы XNUMX% пайда әкелетін бір қор индексінің қорына салынуы керек.

(a) опциясында салық алдындағы IRA жойылады. Рот он жылдан кейін 163,000 209,000 долларға дейін өседі. Салық салынатын шот жол бойында аздап дивидендтік салықтарға ұшырайды, бірақ оның барлық бағасын тегін алады. Мұндағы негізгі фактор Калифорнияның қауымдастық мемлекеті болып табылады, сондықтан бірінші қайтыс болғаннан кейін неке активтері толық өседі. Салық салынатын шот 2032 жылы 372,000 XNUMX доллардан кейінгі салықты құрайды. Біріктірілген соңғы құн: XNUMX XNUMX доллар.

(b) опциясында салық алдындағы IRA аман қалады, бірақ келесі он жыл ішінде міндетті түрде алып қоюға жатады. Бұл бөлулер қатаң қарапайым кіріс мөлшерлемесі бойынша салыққа ұшырайды; олардан қалғандары сол қор индексінің қорын ұстайтын салық салынатын шотқа түседі. 2032 жылы біз салық салынатын шот жойылды және кірістің көп бөлігі салық алдындағы IRA ішінде қалған 179,000 342,000 долларға Рот конверсиясына жұмсалды деп болжаймыз. Соңғы мәндер: 42,000 384,000 доллар Рот ақшасы және тағы XNUMX XNUMX доллар қолма-қол ақша, жалпы сомасы XNUMX XNUMX доллар.

(c) опциясында бастапқы Roth тіркелгісі жоғалады. (b) сияқты, біз 2032 жылы салық алдындағы IRA-да қалғанның Рот түрлендіруін болжаймыз. Конверсияға салық төлегеннен кейін, отбасында 251,000 2032 доллар қолма-қол ақша болады, оның көп бөлігі салық салынатын шоттың өсуіне мүмкіндік береді. 430,000 жылғы жиынтық құны: XNUMX XNUMX доллар.

Бұл салыстыруда 2032 жылы қатып қалған нүктеде (c) (b) қарағанда жақсы көрінеді. Дегенмен, Рот ұзақ уақыт бойы тірі қалуы мүмкін, сондықтан (b) жоспарының бай Рот балансы оны ұзақ мерзімді перспективада бәсекеге қабілетті етеді. Бұл екеуі де ақылға қонымды таңдаулар.

Алайда (b) да, (c) да қарыз арқылы қаржыландырылатын стратегия (d) сияқты жақсы емес.

(d) опциясы үшін мен он жылға қосылатын, содан кейін $4 148,000 қолма-қол ақшамен төленетін 2032% несиені болжап отырмын. (b) және (c) опцияларындағыдай, бізде 342,000 жылы салыққа дейінгі IRA ішінде қалған барлық нәрсені Рот түрлендіруі бар. Соңғы мәндер: Роттағы 103,000 445,000 доллар плюс XNUMX XNUMX қолма-қол ақша, жалпы сомасы XNUMX XNUMX доллар.

Қарыз алу опциясы екі себеп бойынша жақсы көрінеді. Біреуі, ол барлық үш салықты болдырмауды (әдеттегі IRA, Roth IRA және күшейту) сақтайды. Екіншісі, ол сізге 5% пайда әкелетін акцияларды 4% несиемен қаржыландыруға мүмкіндік береді. Бұл сіздің қаржыңызға аздап тәуекел қосады; акциялар 5%-дан әлдеқайда нашар болуы мүмкін. Менің ойымша, сіз бұл тәуекелді жеңе аласыз.

Бұл 4% несие құны адамдардың 20 жылдық ипотекаға осы күндері төлейтіні туралы. Егер сіз пайыздарды шегерудің қандай да бір жолын таба алсаңыз, салықтан кейінгі шығындар төменірек болар еді. Сіз мұны істей аламын деп ойлайсыз. Мен күмәнданамын.

Пайыз табыс әкелетін активтерді (мысалы, қор портфелі немесе сауда орталығы) немесе шектеулер шегінде үй сатып алу үшін пайдаланылатын несиелер бойынша шегеріледі. Бірақ егер сізде актив бар болса, содан кейін кірісті жеке мақсаттарға (қайық сатып алу немесе балаларыңызға ақша беру) пайдалана отырып, одан қарыз алсаңыз, пайызды шегеруге болмайды.

Екінші жағынан, сіз ипотеканың орнына маржалық несиені пайдалану арқылы пайыздық құнын төмендете аласыз. Интерактивті брокерлер 1% жоғары емес мөлшерлемемен қор портфеліне несие береді. Маржа несиелерімен байланысты тәуекелдің тағы бір түрі бар, атап айтқанда, ФРЖ қатайған кезде қысқа мерзімді несиелеу мөлшерлемелері көтеріледі. Бірақ бұл тәуекелді сіз де жеңе аласыз.

Зейнеткерлікке қажет ақшаңыздан көп болса, сізде қыздарыңызға көмектесудің көптеген мүмкіндіктері бар. Олардың барлығы өте жақсы, бірақ кейбіреулері сәл жақсырақ.

Мен соңында үлкен Рот балансына сүйенетін стратегиялардың пайдасына тағы бір нүкте ұсынамын. Рот доллары мұрагерге салық алдындағы IRA-дағы доллардан екі есе артық тұрады, бірақ бұл екеуі жылжымайтын мүлік салығы декларациясында бірдей бағаланады. Егер сіз жылжымайтын мүлік салығын төлейтін болсаңыз, Рот шоттарына артықшылық беріңіз.

Сізде қарап шығуға тұрарлық жеке қаржылық басқатырғыш бар ма? Ол, мысалы, біржолғы зейнетақы төлемдерін, жылжымайтын мүлікті жоспарлауды, қызметкерлердің опциондарын немесе аннуитеттерді қамтуы мүмкін. Сипаттаманы williambaldwinfinance — gmail—dot—com мекенжайына жіберіңіз. Тақырып өрісіне «Сұрау» қойыңыз. Аты мен тұрғылықты жерін қосыңыз. Пайдалы талдау жасау үшін жеткілікті мәліметтерді қосыңыз.

Түсінікті және қысқа болуы үшін хаттар өңделеді; тек кейбіреулері таңдалады; жауаптар кәсіби кеңестерді алмастырмайды және білім беру мақсатында берілген.

Оқырман сауалдары сериясында толығырақ:

Мен ипотеканы өтеуім керек пе?

Мен барлық облигацияларымды TIPS-ке салуым керек пе?