Толық сәтсіздік, Энроннан да жаман

FTX бас директоры Джон Дж. Рэй III FTX, FTX US, Alameda Research және қатысты ұйымдардың банкроттығы туралы алғашқы мәлімдемесін берді. төрағасы қызметін атқарған Рэй Энрон банкроттық кезінде ол «корпоративтік бақылаудың мұндай толық сәтсіздігін және сенімді қаржылық ақпараттың мүлдем жоқтығын» ешқашан көрмегенін айтты.

Престон Дж. Бирн, криптовалюта заңгері және Brown Rudnick LLP серіктесі оны Protos-қа «мен бұрын-соңды оқыған ең ауыр сот арыздарының бірі» деп сипаттады.

Өтініште не бар?

Осы банкроттық мақсатында 130-дан астам компания келесі төрт силосқа бөлінді.

• WRS Silo негізінен АҚШ кәсіпорындарынан тұрады, соның ішінде FTX US, LedgerX және FTX US Derivatives бизнесі.
• Alameda Silo құрамында Alameda Research-ті құрайтын корпорациялар бар.
• Ventures Silo құрамына FTX Ventures және венчурлық инвестициялау үшін пайдаланылатын басқа құрылымдар кіреді.
• Dotcom Silo американдық емес FTX биржаларын құрайтын қалған компанияларды қамтиды.

Ары қарай оқу: Дүрбелең мен отставкалар FTX соңғы күндерінде билік етеді

Өтініш «Силостардың әрқайсысын Банкмен-Фрид мырза басқарғанын» анық көрсетеді, бұл Сэмнің бірнеше рет айтқанына қайшы келеді. талаптар сол Alameda Research тәуелсіз болды және ол оны бақыламады.

WRS силосы

Бұл құжат АҚШ-қа бағытталған бизнестің бірнеше бөлігі әлі де төлем қабілетті болып көрінетінін көрсетеді. Оларға LedgerX, бағалы қағаздардың клирингтік және брокерлік-дилерлік фирмалары және кастодиондық ұсыныс кіреді.

FTX АҚШ болды FTX Token-ке қарсы BlockFi-дан 250 миллион долларға несие алды (FTT).

Өтініш сондай-ақ осы силостың шоғырландырылған балансы тексерілмегенін және «бұл баланс борышкерлерді Банкмен-Фрид мырза басқарған кезде жасалғандықтан, мен оған сенбеймін» деп анық көрсетеді. Бұл басқа силостарға қатысты.

Аламеда силосы

Бизнестің Alameda Research бөлігін толығымен дерлік Сэм Банкмен-Фрид басқарды (SBF), оған 90%, ал қалған 10% негізін қалаушы Гари Ванға тиесілі.

Alameda Research әртүрлі байланысты тараптарға несие берді, соның ішінде:

• Толығымен SBF басқаратын Paper Bird Inc. ұйымына $2.3 млрд.
• SBF-ке 1 миллиард доллар.
• Алдымен Alameda Research, содан кейін FTX компаниясының бұрынғы инженерлік директоры Нишад Сингхке 1 миллиард доллар.
• FTX Digital Markets компаниясының бұрынғы бас директоры Райан Саламға 55 миллион доллар.

Ventures Silo

Банкроттық тобы ұйымның бірі Island Bay Ventures үшін қаржылық есептерді таба алмады. Ventures Silo сонымен қатар бірнеше байланысты тараптарға қарыз:

• Alameda Research компаниясына 1.4 миллиард доллар.
• Басқа Alameda Research ұйымына $68.6 млн.
• Alameda Ventures-ке 38.5 миллион доллар.
• West Realm Shires-ке 2.25 миллион доллар.

The FTX-те қалған тұтынушы емес криптовалютаның жалпы құны шамамен $659,000 XNUMX құрайды.

Айта кету керек, бұл өтініште бөлісілген кітаптар FTX дебиторлық берешегі арасында Alameda Research компаниясына қарызға берілген қаражатты қамтымаған сияқты, бұл олардың жеткіліксіз екендігін көрсетеді.

Не болып жатыр?

FTX болды күрделі есеп жүйесі жоқ және бұл ұйымдардың жеке есеп бөлімі болмады және олардың қолма-қол ақшасын бақылау бойынша өте нашар жұмыс жасады. Оларда «банктік шоттардың және қол қоюшылардың нақты тізімі» жоқ және «банк серіктестерінің несиелік қабілетіне жеткіліксіз көңіл бөлген». Нәтижесінде олар FTX-те қанша қолма-қол ақша қалғанын білмейді.

Сонымен қатар, бұл өтініште олардың «осы аудиттелген қаржылық есептілікте ұсынылған ақпаратқа қатысты елеулі алаңдаушылықтары бар» деп мәлімдейді. Бизнестің АҚШ бөлігінен тұратын WRS Silo аудитін Armanino ЖШС, ал Dotcom Silo бірінші метаверсті аудиторлық фирма Prager Metis аудитін жүргізді. Өтініш «соттың мүдделі тараптарына қаржылық жағдайлардың сенімді көрсеткіші ретінде тексерілген қаржылық есептілікке сүйенуді дұрыс деп санамайды» деп жалғастырады.

FTX-тегі жұмысқа орналасу жағдайы да осындай ретсіз, борышкерлер қызметкерлердің толық тізімін немесе олардың қандай шарттарда жұмыс істегені туралы егжей-тегжейлі мәліметтерді құра алмайды. Адамдардың әр түрлі құрылымдарда міндеттері бар сияқты.

FTX-те көптеген ішкі және қаржылық бақылаулар болмады, соның ішінде активтерді игеру, сұраулар чат арнасында мақұлданды, бақылаушылар эмодзилермен жауап берді.

Корпоративтік FTX тобына тиесілі қаражат қызметкерлерге үйлер мен басқа да заттарды сатып алуға жұмсалды, және бұл транзакциялардың көпшілігінде құжаттама жоқ және FTX қызметкерлері мен кеңесшілерінің жеке аттарына жазылған.

FTX цифрлық активтері тиісінше қорғалмаған, SBF және Ванг екеуі де LedgerX-ті қоспағанда, барлық бизнестегі активтерге қол жеткізе алады.

Сонымен қатар, «қорғалмаған топтық электрондық пошта тіркелгісі» «құпия құпия кілттерге және маңызды құпия деректерге қол жеткізу үшін түбірлік пайдаланушы» ретінде пайдаланылды, бұл FTX активтерінің жоғалуына әкелетін «бұзушылыққа» ықпал етуі мүмкін.

Сондай-ақ блокчейн позицияларын күнделікті салыстыру болған жоқ және FTX «клиент қаражатын теріс пайдалануды» жасыру үшін бұрын хабарланған бэкдорды пайдаланды. Alameda Research сонымен қатар FTX автоматты түрде жою хаттамасынан жасырын түрде босатылды..

Рэй сонымен қатар «бірлескен құрылтайшылардың ... қосымша әмияндарды анықтай алмауын» FTX үшін барлық цифрлық активтерді табудағы негізгі кедергілердің бірі ретінде атайды. Бұл компанияның банкроттықпен жұмыс істемейтінін көрсетеді.

Сонымен қатар, «FTX Group криптовалютадан басқа миллиардтаған инвестицияға ие болды... дегенмен, Alameda Silo және Ventures Silo негізгі компаниялары толық кітаптар мен жазбаларды жүргізбеді». Бұл фирмалар үшін қаржылық есепке алудың болмауы FTX кредиторлары үшін қалпына келтіруді одан әрі ұзартады және қиындатады.

Ол FTX корпоративтік басқаруындағы қосымша сәтсіздіктермен жалғасады, соның ішінде: «FTX.com бизнесіндегі ең кең таралған сәтсіздіктердің бірі, атап айтқанда, шешім қабылдаудың ұзақ мерзімді жазбаларының болмауы. Банкмен-Фрид мырза қысқа уақыттан кейін автоматты түрде жойылатын қолданбаларды пайдалану арқылы жиі хабарласып, қызметкерлерді де солай істеуге шақырды».

Ол да солай көрінеді жаңа бас директор әлі FTX-тен белгілі бір ақпаратқа қол жеткізе алмайды, және осы себепті фирма қазіргі уақытта «өзінің үздік 50 кредиторының тізімін жасай алмайды».

Ары қарай оқу: Багамдық рапсодия: FTX пайдаланушылары криптовалютадан шығару үшін бос орындарды пайдаланады

FTX ресми Twitter аккаунттары да ерекше түсінікті болу қажеттілігін сезінген соңғы нүкте - SBF енді жұмыс істемейді және біріктірілген субъектілер үшін сөйлемейді. Бұл маңыздырақ, өйткені ол журналистермен хабар алмасуға және оның этикалық мәлімдемесін «негізінен PR» деп сипаттауға кірісті.

Төтенше қозғалыс өтініш беру осы банкроттыққа байланысты «Багамия үкіметі борышкерлердің цифрлық активтерін алу мақсатында борышкердің жүйелеріне рұқсатсыз кіруді басқаруға жауапты екендігі туралы сенімді дәлелдер» бар деп мәлімдейді.

Бұрын FTX болған жариялады сол реттеушілердің өтініші бойынша Багам аралындағы пайдаланушылар үшін ақшаны алу ашық қалды, оған Багам аралдарының Бағалы қағаздар жөніндегі комиссиясы «багамиялық клиенттер үшін ақшаны алудың басымдылығына рұқсат бермеген немесе ұсынбаған» деп жауап берді.

Өтініш сонымен қатар SBF-тің алдыңғы тікелей хабарламасына сілтеме жасайды, онда ол FTX қалпына келтірудің маңызды қадамы ретінде Делавэрмен юрисдикциялық шайқаста жеңіске жету туралы айтты. Бұл Багамдық банкроттық рәсімінің әлдеқайда қолайлы болатынының дәлелі болды.

Күйреуге не себеп болды?

Байланысты тараптардың транзакциялары тікелей оның империясының күйреуіне әкелді: SBF басқаратын FTX өзінің жалғасатын криптовалюталық алыпсатарлықтарды қаржыландыру үшін SBF-ге тиесілі Alameda Research-ке клиент депозиттерін жіберді. Бұл өзіне миллиардтаған доллар несие жіберуге қосымша болды және ол басқаратын нысандар. SBF FTX, FTX US, Alameda Research, FTX Ventures және 130 байланысты ұйымның құлдырауына және банкрот болуына әкелді.

Толығырақ ақпарат алу үшін бізге жазылыңыз Twitter және Google Жаңалықтар немесе біздің тергеу подкастымызды тыңдаңыз Инновация: Blockchain City.