2023 жылға арналған IRA талап етілетін минималды үлестіру (RMD) кестесі

An жеке зейнетақы шоты, әдетте IRA деп аталады, зейнетке шығу үшін үнемдеуге жақсы орын. Белгілі бір жасқа жеткенде, жыл сайын есептік жазбаңыздан талап етілетін ең төменгі үлестіру (RMD) деп аталатын ең аз соманы алуды бастау керек болады. IRS ұсынатын RMD кестесі сізге қанша ақша алу керектігін анықтауға көмектеседі. Бұл нұсқаулық сізге RMD кестесін қалай пайдалану керектігін, зейнеткерлікке шығу үшін нені білдіретінін түсіндіреді және берілген жыл үшін қажетті ең төменгі үлестірімге жетпесеңіз не болатынын талқылайды. Зейнетақыдағы ақшаңызды басқаруға қатысты сұрақтарыңыз болса, а қаржылық кеңесші.

2023 жылға арналған IRA талап етілетін минималды үлестіру (RMD) кестесі

Зейнетақы шоттарынан шығу жасы 2020 жылы 72-тен 70.5-ге дейін ұлғайтылды. ҚАУІПСІЗ 2.0 актісі 73 жылы 72 жасқа толғандар үшін RMD жасын 2023-ке дейін көтерді. Сондықтан, бірінші RMD-ны 1-ге (72 жылы 73) толғаннан кейін жылдың 2023 сәуіріне дейін алу керек. Осыдан кейін сіздің RMD-леріңіз әр жылдың 31 желтоқсанына дейін қабылдануы керек. Бұны орындамау талап етілетін RMD сомасының 50% мөлшерінде айыппұлды білдіреді. Зейнеткерлер айыппұлсыз RMD-ден артық алып кете алады.

Мұнда 2023 жылға арналған RMD кестесі берілген Бірыңғай өмірлік кесте Ең көп қолданылатын кесте болып табылатын IRS (3-беттегі 65-кесте). IRS-те шот иелеріне және жұбайлары әлдеқайда жас зейнетақы қорларының бенефициарларына арналған басқа кестелер бар.

IRA талап ететін ең аз таралулар  жас Жылдар бойынша таралу кезеңі72 27.4 73 26.5 74 25.5 75 24.6 76 23.7 77 22.9 78 22.0 79 21.1 80 20.2 81 19.4 82 18.5 83 17.7 84 16.8 85 16.0 86 15.2 87 14.4 88 13.7 89 12.9 90 12.2 91 11.5 92 10.8 93 10.1 94 9.5 95 8.9 96 8.4 97 7.8 98 7.3 99 6.8 100 6.4 101 6.0 102 5.6 103 5.2 104 4.9 105 4.6 106 4.3 107 4.1 108 3.9 109 3.7 110 3.5 111 3.4 112 3.3 113 3.1 114 3.0 115 2.9 116 2.8 117 2.7 118 2.5 119 2.3 120 2.0 XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX және XNUMX-ден астам RMD-ді қалай есептеу керек

Сонымен, жоғарыдағы кестеге сүйене отырып, қанша алу керек екенін қалай анықтауға болады? Міне есептеуді қалай жүргізу керек:

Тарих жалғасуда

1. IRA есептік жазбаңыздың балансын анықтаңыз.

2. Кестеден жасыңызды табыңыз және тарату кезеңінің нөмірін белгілеңіз.

3. Есептік жазбаңыздың жалпы балансын тарату кезеңіне бөліңіз. Бұл сізге қажетті минималды тарату.

Мұны сіздің атыңыздағы барлық дәстүрлі IRA үшін жасағаныңызға көз жеткізіңіз. Әрбір тіркелгі үшін қажетті ең аз үлестірімдердің барлығын қосқаннан кейін, бұл жалпы соманы кез келген IRA-дан алуға болады. Алынған ақшаның жалпы сомасы қосылса, әрбір шоттан ең аз үлестірімді алудың қажеті жоқ.

Бұл дәстүрлі IRA-ға ғана қатысты, емес Рот ИРА. Егер сіздің IRA-ның жалғыз бенефициары болып табылатын және сізден 10 жастан кіші жұбайыңыз болса, жоғарыдағы RMD кестесі сізге де қолданылмайтынын ескеріңіз.

Неліктен RMD бар?

Сіз IRA үшін неліктен талап етілетін ең аз үлестірім бар екеніне таң қалуыңыз мүмкін. Өйткені, бұл сіздің ақшаңыз, сондықтан оны өз қарқыныңызбен шотыңыздан неге алып тастай алмайсыз? Бұл сұрақтың жауабы қаржылық мәселелерге қатысты көптеген сұрақтардың жауабымен бірдей: салықтар.

Сіз оны салған кезде IRA-дағы ақшаға салық төлемейсіз. Оның орнына, зейнеткерлікке шыққанда ақшаны алып тастаған кезде салық төлейсіз. Ақшаға ағымдағы салық кронштейніңізге сәйкес салық салынады. Егер сіз зейнеткерлікке шыққанда ақшаны алғаш тапқан кездегіге қарағанда төменірек салық кронштейнінде болсаңыз, бұл тиімді.

Егер сіз өзіңіздің барлық ақшаңызды IRA-да қалдырсаңыз, ол сайып келгенде мұра ретінде өтуге құқылы болады және салық салынбайды. Қажетті ең төменгі үлестіру сізге әлі де салық салынуы мүмкін ақшаны алуға мәжбүр етеді.

Қажетті ең төменгі тарату сомасына жетпесеңіз ше?

Сізге айтарлықтай салық айыппұлын төлеуге тура келеді егер сіз ең төменгі үлестіруді қабылдамасаңыз. Алынбаған талап етілетін ақшаға 50% салық ставкасын төлейсіз. Сонымен, сіз 78 жаста болсаңыз және IRA балансы $100,000 болса, сіздің жылдық RMD $4,545.45 болады (ол сіздің балансыңызды жоғарыдағы кестеде бөлу кезеңінің жылдарына бөлу арқылы есептеледі).

Дегенмен, өткізіп алған RMD мерзімін түзетуге болатын қадамдар бар. Бірінші қадам - ​​сіз бұрын ала алмаған RMD сомасын алу арқылы қатеңізді түзету. Әрі қарай, сіз өтініш беру арқылы IRS-ке қатеңіз туралы хабарлауыңыз керек IRS формасы 5329 және талап етілетін ақшаны алудың себебін түсіндіретін хатты қоса беру. IRS ауруды, мекенжайды өзгертуді немесе таратуға қатысты қате кеңестерді қамтуы мүмкін «ақылға қонымды қате» салдарынан айыппұл салығын төлеуден бас тартуды қарастырады.

Bottom Line

Егер сізде IRA болса, инвестицияларыңыз қызығушылықты сақтай алуы үшін одан ақша алуды мүмкіндігінше кешіктіруге тырысуыңыз мүмкін. Бірақ сізге қажетті ең аз үлестірімдерді жасау керек. ҚАУІПСІЗ 2.0 актісі RMD жасын 73-ке дейін көтерді. Жоғарыда көрсетілген RMD кестесі сіздің жасыңыз үшін ең аз қажетті үлестіруді тізімдейді. Зейнеткерлердің ақшаны ешқашан алып кетпеуіне жол бермеу үшін қажетті ең төменгі бөлулер бар, осылайша қаражат мұра ретінде салық салынбай, өтуіне мүмкіндік береді.

Зейнеткерлік кеңестер

• Қаржылық кеңесші зейнеткерлікке шыққан кезде сіздің қаржыңызға қамқорлық жасауға көмектеседі. SmartAsset тегін құралы сізді аймағыңызға қызмет көрсететін үш тексерілген қаржылық кеңесшілермен сәйкестендіреді және қайсысы сізге сәйкес келетінін шешу үшін кеңесшіңізбен еш ақысыз сұхбат ала аласыз. Егер сіз қаржылық мақсаттарыңызға жетуге көмектесетін кеңесшіні табуға дайын болсаңыз, қазір бастаңыз.

• IRA-дағы ақшадан басқа, сіз әлеуметтік қамсыздандыруды да есепке алуыңыз керек. Жыл сайын үкіметтен қанша алуға болатынын білу үшін біздің сайтты пайдаланыңыз Әлеуметтік қамсыздандыру калькуляторы.

• Зейнеткерлік мақсаттарыңызды белгілеп, жоспарлағыңыз келсе, SmartAsset зейнеткерлік калькуляторы ыңғайлы зейнетке шығу үшін қанша үнемдеу керек екенін анықтауға көмектеседі.

Фото кредит: ©iStock.com/JohnnyGreig, ©iStock.com/psphotograph, ©iStock.com/skynesher

Пост 2023 жылға арналған IRA талап етілетін минималды үлестіру (RMD) кестесі бірінші пайда болды SmartAsset блогы.