Пайыздық мөлшерлемелердің жоғарылауымен, сіз өзіңізге тиесілі барлық пайыздық шегерімдерді пайдаланып жатқаныңызға көз жеткізу маңыздырақ, осылайша сізге қажет болғаннан көп салық төлеуден аулақ бола аласыз. Үш пайыздық шегерім ерекше маңызды, JP Morgan мәліметтері бойынша, бұл шегерімдерді қалай пайдалану керектігін түсіндіреді. Банк сондай-ақ құбылмалы мөлшерлеме бойынша несиеден тіркелген мөлшерлемемен несиеге ауысқан кезде пайыздық шегерімдерді қалай сақтау керектігін сипаттайды. a-мен жұмыс істеуді қарастырыңыз қаржылық кеңесші қарыз алуды және салықтық жоспарлауды үйлестіру кезінде.
Неліктен пайыздық шегерім қазір маңыздырақ
2022 жылдың бірінші тоқсанында пайыздық мөлшерлемелердің қаншалықты өскенін ескере отырып, сіз қанша қарыз алғаныңыз сияқты, қалай қарыз алатыныңыз да маңызды болуы мүмкін. Жыл ортасына қарай федералды резерв соңғы төрт онжылдықтағы ең жоғары инфляцияға қарсы тұру үшін пайыздық мөлшерлемелерді үш рет көтерді. Федералды қорлар мөлшерлемесі кем дегенде тағы бір және мүмкін тағы екі көтеріледі деп күтілуде.
АҚШ-тың салық заңдары қызығушылықтың барлық түрлерін бірдей қарастырмайды. Сақтаушылар, бизнес иелері және инвесторлар есте сақтауы керек үш негізгі шегерім бар. Біреуі ипотека бойынша сыйақы, екіншісі салық салынатын инвестицияларды жасау үшін қарыз алу, ал үшіншісі бизнес үшін қарыз алу.
Үйге несие алу
Үкімет сізге рұқсат береді пайызды шегеру егер несие білікті жылжымайтын мүлікті салу, сатып алу немесе күрделі жақсарту үшін пайдаланылса.
Салық төлеушілер өздерінің негізгі және қайталама резиденцияларының бірімен қамтамасыз етілген негізгі қарыздың 750,000 XNUMX АҚШ долларына дейінгі пайызын шегеруі мүмкін. Бұл шегерім белгілі бір шектеулерді ескере отырып, ипотеканы қайта қаржыландыру үшін де қол жетімді. Ескі ипотеканың ережелері сәл өзгеше: Ипотекалық қарыз 16 жылдың 2017 желтоқсанына дейін туындаған берешек бойынша төленуі тиіс 1 миллион долларға дейінгі берешекке шегерімге жатады. Бұл шегерім қарызды қайта қаржыландыруға да арналған.
Несие түсімдері «іздеу доктринасы» ретінде белгілі анықталатын шегерімге жататын пайдаланумен байланысты болуын және осы пайдаланудың дәлелдерін сақтауды қамтамасыз ету үшін абай болыңыз.
Салық салынатын инвестициялар үшін қарыз алу
Ипотека бойынша пайыздық шегерімге 750,000 XNUMX АҚШ доллары көлеміндегі негізгі қарызды ескере отырып, қымбатырақ үй сатып алуды ойластыратын адамдар қарыз алудың пайдасы сияқты маңызды пайда таппуы мүмкін. салық салынатын бағалы қағаздарға инвестициялауға. Салық салынатын инвестицияларды сатып алуға болатын қарыз түсімдері бойынша төленген пайыздарды сол жылдағы барлық инвестициялық кіріске дейін шегеруге болады. Сондай-ақ, ипотекалық несиелерден айырмашылығы, сізде барлық көздерден инвестициялық кіріс жеткілікті болған жағдайда, сіз бұл шегерімді алуға болатын негізгі қарыз сомасына шек қойылмайды.
Бонус: Берілген жылы төленген инвестициялық пайыз сіздің инвестициялық кірісіңізден көп болса, кез келген артық шегерім шексіз уақытқа ауыстырылуы мүмкін.
Жалдау ақысы әдетте инвестициялық кіріс болып саналмаса да, IRS инвестициялық кіріс ретінде қарастыратын кірістің бес түрі бар:
Роялти және аннуитет
Хедж-қор және жеке капиталдан түскен табыс
Корпоративтік облигациялар сияқты пайыздар
Жеңілдікті 20% жоғары салық ставкасына сәйкес келмейтін дивидендтер
артықшылықты салық салынатын білікті дивидендтер және ұзақ мерзімді капитал өсімі (салық төлеуші оларға қарапайым табыс мөлшерлемелері бойынша салық салуды таңдаған жағдайда)
Бизнес үшін қарыз алу
Егер сіз негізгі тұлға ретінде операциялық бизнеске елеулі түрде қатыссаңыз, үкімет сізге меншікті капиталды сатып алу немесе операциялық саудаға немесе ағынды ұйым ретінде ұйымдастырылған бизнеске қосымша капитал салымдарын енгізу үшін пайдаланылатын несие бойынша пайыздарды шегеруге мүмкіндік береді. Мұндай субъектілер S корпорациялары, ЖШҚ кіреді және серіктестіктер.
JP Morgan жақында жарияланған мақаласында: «Егер қарыз кірісі тікелей операциялық бизнесті пайдаланумен байланысты болса, негізгі қарыздың бизнес бойынша пайыздық шығысы салық төлеушінің барлық кірістерінен, соның ішінде коммерциялық емес кірістерден тікелей шегерілуге тиіс», - деді.
Артық шегерімдерді кейінге қалдыруға болады.
Болдырмау керек тұзақ
JP Morgan кейбір инвесторлар мен бизнес иелері пайыздық төлемдерді шегеруге қатысты қате пікірден сақтандырады. Бұл қате түсінік несие бойынша өзгермелі мөлшерлемені тұрақты мөлшерлемемен мерзімді төлемдерге айырбастайтын өзгермелі мөлшерлеме келісім-шартының кез келген «свопы» жаңа төлем бойынша төленетін пайыздарды шегерімге жатқызуды автоматты түрде сақтайды. тұрақты мөлшерлемесі бар қарыз оларда бар.
Бірақ бұл міндетті түрде дұрыс емес. Салық салу мақсаттары үшін мөлшерлемені тиімді бекіту және төленген пайыздың шегерімге жатқызылуын қамтамасыз ету үшін своп әр түрлі қосымша заң талаптарын, соның ішінде тұрақты пайыздық мөлшерлеме шартымен өзгермелі мөлшерлемемен қарыз алуды бір мезгілде орындауды, сондай-ақ екі келісімшартта да ұқсас экономикалық шарттар. Пайыздық шегерімдерді қалай сақтау керектігін білу үшін қаржылық кеңесшіден кеңес алу дана қадам болуы мүмкін.
Botton Line
Пайыздық мөлшерлемелер өскен сайын, АҚШ-тағы табыс салығы бойынша шегерімдерді оңтайландырудың тартымдылығы да артады. Резиденцияға немесе екінші резиденцияға қарыз алу, салық салынатын инвестицияларды жасау үшін қарыз алу және сіз негізгі болып табылатын бизнес үшін қарыз алу пайыздық төлемдерді шегеруге үміткерлер болып табылады. Бірақ сақ болыңыз, өйткені осы қолжетімді шегерімдердің кейбірінде біліктілік пен шектеулер бар. Соңында, сіздің несие түсіміңізді анықталатын шегерімге жататын пайдалануды қадағалауға болатынын дәлелдеңіз.
Салық бойынша кеңестер
A қаржылық кеңесші салық шығындарын азайтуға, сондай-ақ инвестициялық кірісті арттыруға көмектеседі. Білікті қаржылық кеңесшіні табу қиын болуы керек емес. SmartAsset тегін құралы Сізге аймағыңызға қызмет көрсететін үш қаржылық кеңесшіге дейін сәйкестендіреді және қайсысы сізге сәйкес келетінін шешу үшін кеңесшіңіздің сәйкестігімен ақысыз сұхбат ала аласыз. Егер сіз қаржылық мақсаттарыңызға жетуге көмектесетін кеңесшіні табуға дайын болсаңыз, қазір бастаңыз.
Америкадағы табысқа федералды үкімет, көптеген штат үкіметтері және көптеген жергілікті үкіметтер салық салады. Федералдық табыс салығының жүйесі прогрессивті, сондықтан табыс өскен сайын салық салу мөлшерлемесі де өседі. SmartAsset тегін пайдаланыңыз табыс салығы калькуляторы федералды үкіметке қарыздарыңызды жылдам бағалау үшін.
Қаржыңызға әсер ететін жаңалықтарды жіберіп алмаңыз. Жаңалықтар мен кеңестер алыңыз SmartAsset жарты апталық электрондық поштасы арқылы ақылды қаржылық шешімдер қабылдау. Бұл 100% тегін және кез келген уақытта жазылымнан бас тарта аласыз. бүгін тіркеліңіз.
SmartAsset-ке қатысты маңызды ақпаратты ашу үшін басыңыз Мұнда.
Фото кредит: ©iStock.com/Волха Барысевич, ©iStock.com/panida wijitpanya, ©iStock.com/Tirachard
Пост JP Morgan салықтарды азайтудың 3 айласын ашты бірінші пайда болды SmartAsset блогы.
Дереккөз: https://finance.yahoo.com/news/jp-morgan-reveals-3-tricks-172243190.html