2.0 жылдың желтоқсанында президент Байден қол қойған SECURE 2022 актісі салық жеңілдіктері бар зейнетақы шоттарына қатысты ережелерге ондаған өзгерістерді қамтиды. Ең маңызды өзгерістердің бірі ағымдағы жылдың 1 қаңтарынан бастап күшіне енген ереже болып табылады, ол шот иелері 73(k) немесе IRA-дан талап етілетін ең төменгі үлестірулерді (RMD) ала бастауы керек кезде 401 жасқа дейін кешіктіреді. Сондай-ақ, акт келесі 10 жылда RMD кідірістерін жоспарлайды.
Тексерілген маманмен сәйкестендіруді қарастырыңыз қаржылық кеңесші зейнеткерлікке шығу жоспарын жасау немесе өзгерту кезінде тегін.
RMD дегеніміз не?
Сіз ақшаға салық төлемейсіз сіздің IRA-да немесе 401(k) оны енгізген кезде, сондықтан бұл шоттар салық жеңілдіктері бар зейнетақы шоттары болып саналады. Оның орнына сіз зейнеткерлікке шыққанда ақшаны алып тастаған кезде салық төлейсіз. Ақшаға зейнеткерлікке шыққандағы ағымдағы салық кронштейніңізге сәйкес салық салынады. Егер сіз зейнеткерлікке шыққанда ақшаны алғаш тапқан кездегіге қарағанда төменірек салық кронштейнінде болсаңыз, бұл тиімді.
Егер сіз өзіңіздің барлық ақшаңызды IRA-да қалдырсаңыз, ол сайып келгенде мұра ретінде өтуге құқылы болады және салық салынбайды, бұл Ішкі кірістер қызметі (IRS) болмайтынына көз жеткізеді. RMD сізге әлі де салық салынуы мүмкін ақшаны алуға мәжбүр етеді.
SECURE 2.0 актісіне дейін немесе Күшті зейнеткерлік заңын қамтамасыз ету, заң күшіне енген кезде, сіз 72 немесе 70.5 жылдың 1 шілдесіне дейін туылған болсаңыз, 1949 жасқа толғаннан кейін RMD алуыңыз керек еді.
Вашингтон RMD-де нені өзгертті
1 жылдың 2023 қаңтарындағы жағдай бойынша сізге қажет жас RMD қабылдауды бастаңыз өсті. Жаңадан қабылданған заң, егер сіз 72 жылы 2023 жасқа толатын болсаңыз, енді сізде 2025 жылдың сәуір айына дейін бірінші ақшаны қайтарып алу мүмкіндігі бар. Егер сіз 73 жылы 2023 жасқа толсаңыз, шотыңыздан шығуды бастау үшін 2024 жылдың сәуірі бар. Сондай-ақ, заң жасы 74 жылы 2029-ке, ал 75 жылдан бастап 2033-ке дейін көтеріледі.
Бұл өзгерістер әртүрлі есептік жазбаларға қолданылады:
Абайлаңыз
RMD төлемдерін кешіктіру үшін ҚАУІПСІЗ 2.0 актінің ережелерін пайдалану кейінірек үлкен соманы алуды және RMD бастаған кезде көбірек салық төлеуді білдіруі мүмкін. Себебі, егер сіздің шотыңыздағы теңгерім өсе берсе, сізде ақшаны алуды аяқтау үшін аз жыл болуы мүмкін және бұл, өз кезегінде, кейінірек қаражатты алу жоғарырақ болатынын білдіреді. Бұған қоса, үлкенірек қаражат алу ұлғаюы мүмкін Medicare сыйлықақылары.
Жаңа ережелер 18 жастан асқан немесе одан асқан жұбайы емес бенефициарларға да әсер етуі мүмкін. Аударылатын сома бұрынғы ережелерге қарағанда көбірек болуы үшін RMD төлемдерін мүмкіндігінше кешіктіру арқылы бенефициарлар 10 жылдан кейін қайтыс болған жағдайда, бастапқы шот иесі қайтыс болғаннан кейін ақшаларын алуға 2019 жыл уақыт алады. -ерлі-зайыптылардың бенефициарлары, әсіресе егер олар салықтың жоғары жақшаларында болса, үлкен көлемдегі міндетті алып қоюға тап болуы мүмкін.
Bottom Line
ҚАУІПСІЗДІК 2.0 актісі сіздің салық жеңілдіктері бар шотыңызға ақшаны алып тастауға және, демек, сол ақшаға салық төлеуге дейін салықсыз өсіруге көбірек уақыт береді. Сонымен қатар, заң 2029 және 2033 жылдардағы RMD кешігулеріне жағдай жасайды. Жаңа ережелерді толық пайдалануды шешпес бұрын, мұны істеудің салық салдарын ойластырғаныңызға көз жеткізіңіз. Бұл, әсіресе, егер сіздің есептік жазбаны мұраға алатын балалар 10 жылдық кестеге байланысты оларды ауыр салықтарға ұшырататын соншалықты үлкен бөлуді алуға мәжбүр болуы мүмкін.
Зейнеткерлікке шығу туралы кеңестер
A қаржылық кеңесші зейнеткерлікке шығу кезінде қаржылық шешімдер қабылдау кезінде немесе зейнетке шығуға дайындалу кезінде түсінік пен нұсқаулық ұсына алады. Егер сізде жоқ болса қаржылық кеңесші дегенмен, біреуін табу қиын емес. SmartAsset тегін құралы дейін сізге сәйкес келеді үш тексерілген қаржылық кеңесші Сіздің аймағыңызға қызмет көрсететін адамдар және сіз қайсысы сізге сәйкес келетінін таңдау үшін кеңесшіңіздің матчтарынан ақысыз сұхбат ала аласыз. Егер сіз қаржылық мақсаттарыңызға жетуге көмектесетін кеңесшіні табуға дайын болсаңыз, қазір бастаңыз.
Біздің тегін пайдаланыңыз зейнеткерлік калькулятор жұмыс күшінен кеткеннен кейін шығындарды жабу үшін не қажет болатынын жылдам бағалау үшін.
Фото кредит: ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/Cebolla4, ©iStock.com/monkeybusinessimages
Пост Сіздің талап етілетін ең аз үлестірулеріңіз (RMD) ресми түрде кері қайтарылды бірінші пайда болды SmartAsset блогы.
Дереккөз: https://finance.yahoo.com/news/required-minimum-distributions-rmds-officially-164735072.html